你好; 负数的话;是不是之前有进项税转出; 就会负数的;这部分就得涉及缴纳税费了 ;转出分录做了吗
老师,增值税税控系统专用设备费及技术维护费上月期末余额还23.9元,本月简易征收办法计算的应纳税额为119.38元,因一般项目加计抵减额计算,2列本期发生额2494.76,4列本期可抵减额增加5738.13,5列本期实际抵减额100元,6列期末余额为5538.13,结果增值税附列资料一,23行应纳税额减征额,没有计算出来,不知道为什么?
我对增值税申报表中的加计抵减这里不明白,老师可以给我解释一下吗?本期可抵减额这里填的是负数,那怎么还要填本期实际抵减额吗呢?还有期末余额是什么?
老师,一般纳税人本期应缴纳增值税为0,本期又有进项,那本期增值税加计抵减金额怎么处理?可以先使用加计抵减金额,然后在使用增值税进项和上期留抵税额吗
本月有笔进项税额转出,增值税附表四加计抵减本期可抵减额为负数,本期实际抵减额为0,期末余额为负,那账务怎么做
比对规则名称:生产、生活性服务业加计抵减比对 比对规则内容:本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列≤本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”*本期适用加计抵减率+《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额” 比对结果:不通过 本期申报表《附列资料四》第8行“本期发生额”列为794.31元,本期申报表《附列资料二》第12栏“税额”15886.20。《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额”为-13493.68 老师我在申报的时候比对不通过,这里所说的《加计抵减台账》到底是个啥?本期的加计抵减数不是等于本期进项税额*5%吗?《加计抵减台账》上期第8栏“期末可计提额是什么意思?
一般纳税人注销不干了 账面有20多万库存轮胎 低价处理一条2-3元价格出售可以吗 可以不来发票吗 都是卖给个人了 低价处理了
汇算清缴开的发票能当做去年费用税前扣除吗比如2024年费用2025年5月31号之前开出来能扣除吗另外过了汇算清缴补开的发票直接夹在对应记账凭证后面这种情况怎么处理?
查企业在哪查最好 回答下
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
老师,我以前是代账公司会计,在家带娃四五年了,想系统的学习实操工作中的财务知识,有推荐的课程吗
老师你好,我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12,不是6/12
如果公司25年注册,资本未到位。26年向银行借款,那所发生的利息支出可以抵扣吗
生产出口企业什么时候开发票,是报关单结关后吗?
房地产甲方购买的苗木款7700元,怎么做会计分录?
在填汇算清缴利息支出时,债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1,那么公司注册资金为10,2023年借了50,然后到了年底还有20没还,2024年借了45,还了15,还有30没还,那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少,怎么算的
进项转出的分录做了
那还要做一笔别的账务处理吗
你好;做了转出; 然后去冲 ;借 应交税费- 未交增值税 ;金额负数贷其他收益; 金额负数
那我的转出未交增值税科目不就不跟增值税申报表一致了?差出了这个金额?
月末结转下; 到时进项税转出到 你 未交增值税贷方去体现