老师以前年度挂账的主营业务收入，后期发现做错了，如何跨年度冲销
这个是无票收入还是开了发票？
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老师：上年度主营业务收入未结转到本年利润，直接期间损益结转了收入！今年发现问题想要调整，如何做账？
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小规模纳税人，以前季度享受增值税减免，已计入营业外收入，现在冲红，账务怎么处理?跨季度！我目前已经做了红冲那张借应收，贷主营业务，应交增值税凭证，做了一张借本年利润，贷营业外收入的其余的还要做吗
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以前年度已经结转过收入的退款，分录做错了，现在调整的话，是需要先冲销错误的分录，冲销的时候主营业务收入做成负数，还是不用主营业务收入这个科目，改成利润分配-未分配利润呢
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去年底有笔分录错了，现在要调，去年是冲销了主营业务收入，现在要把主营业务收入调增回来可以用主营义务收入科目吗？还说说必须要用以前年度损益科目结转去年的未分配利润？
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老师以前年度挂账的主营业务收入，后期发现做错了，如何跨年度冲销
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啊，那你直接红冲在今年红冲影响今年的利润。
是啊，有没有不影响今年的利润的办法
你好，那你的增值税申报表在今年修改吗？只要今年修改的话，都要影响今年的利润，因为你的增值税销售额和所得税的销售额需要一致。
确切的说当时是挂账的应收账款，然后后面收款后没有消应收而是正常做账了
你好，你今年的增值税修修改不修改，如果不修改的话，就用以前年度损益调整，如果修改的话，就用今年的主营业务收入。
不修改增值税
借以前年度损益调整贷应收账款 借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。
知道了，谢谢老师
不用客气，工作愉快。