你好 老师，我18年有一笔成本调减，请问账务处理是借以前年度损益调整贷主营业务成本吗
你好，18年有一笔成本调减，分录是 借：库存商品，贷：以前年度损益调整—主营业务成本
-
Q
老师你好，上年度成本多转了，除了做：借 库存商品，贷 以前年度损益调整—主营业务成本 这笔分录外，是不是还要另外做一笔：借 以前年度损益调整—主营业务成本，贷 利润分配—未分配利润 ？谢谢！
-
Q
你好 老师，我18年有一笔成本调减，请问账务处理是借以前年度损益调整贷主营业务成本吗
-
Q
老师，请问一下，我要调整去年主营业务成本分录怎么做，借：以前年度调整损益 贷：主营业务成本 这样不是会减少今年的主营业务成本会计
-
Q
请问老师12月份暂估成本 借主营业务成本10 贷应付账款10 跨年了我要用以前年度损益调整这个科目怎么做 是 借主营业务成本-10 贷应付账款-10 借以前年度损益调整10 贷应付账款10 借未分配利润10 贷以前年度损益调整10 这样对吗？谢谢老师！
-
Q
2022年汇算清缴成本调减，但是没有做账务处理，分录应该怎么写？借以前年度损益调整，贷主营业务成本，对吗
热门问答 更多>
-
老师:早上好！请问企业所得税（以前年度）申报错误是否可以更正？如果可以更正请问是否有次数限制 ）
-
老师好，我们是建筑公司，挂靠方提供的成本票，进项税按什么比例抵扣呢？还是可以全额抵扣
-
老师，增值税新规，简易计税分包不允许抵扣怎么理解？假如，我们给甲方开9%，劳务分包开3%专票，这个劳务分包开给我们看发票不允许我们抵扣了吗？
-
请问折旧内部调整，需要再做一个分录：因为我想到每个月月末都会计提，借管理费用，贷非… 借生产成本，贷生产用设备之类，累计有增有减，对应管理费用和生产成本也想着要增减
-
老师好，我购买的实操课程和实操做帐都是长期有效的吗
-
公司发给客户的成品纸，由于一些原因造成部分纸不能用客户退货了，有退货数量也有退货金额，一般按什么去计算退纸率
-
老师 我想问一下，如果对道路进行路边沟泥沙清运、路面坑洼铺平、边坡垮塌清理属于什么业务
-
老师，我们有项目是3%的简易计税，是劳务分包，异地项目，需要在异地缴纳3%得增值税，有受到建筑服务的普通发票，之前的差额缴纳增值税是收到的普票还是转票可以递减
-
老师好，经营所得申报是季报，那么季报和年报都需要先做计提吧，会计分录是怎样的呢 谢谢
-
老师，我们是一般纳税人，制造业，供应商开不了专票，只能开普票1%，可以用来当成本吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是这样子的，这张发票税局说是虚开的
这样子还可以退到库存吗
你好，虚开进项发票的调整分录是 借：营业外支出 ，贷：以前年度损益调整—主营业务成本
是只需要做这一笔分录就可以了吗，不用主营业务成本转出吗
你好，虚开进项发票的调整分录是 借：营业外支出 ，贷：以前年度损益调整—主营业务成本 （是针对这个回复有什么疑问吗）
就是说我整个成本转出只需要做这一笔分录吗，
你好，针对成本转出，是做这一笔分录。 如果考虑结转，当然还需要 结转到利润分配—未分配利润的
好的 谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。