演示账套

麻烦解答下这道大题，有点长，不急。谢谢！

2022-12-14 15:26

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-12-14 15:41

您好，同学请稍后，老师正在解答

齐红老师解答 2022-12-14 16:10

（1）销售甲产品的销项税额=800*0.13%2B6.45/1.13*0.13=104.74 （2）销售乙产品的销项税额=29.25/1.13*0.13=3.37 （3）对外投资的新产品的销项税额=40*1.12*0.13=5.824 （4）外购货物及运费应抵扣的进项税额=13%2B8.2*0.09=13.738 （5）应缴纳的增值税=100.196

齐红老师解答 2022-12-14 16:32

（1）进口客车应纳消费税=35*1.16/0.6*0.4=27.07万元（2）进口客车的行为看法，进口大客车消费税金额比较大，其实可以购买国产新能源汽车，会比较节约成本。 3.（1）会计利润=790 （2）业务招待费=18 公益性捐赠支出=94.8 （3）应纳所得税=802*0.25=200.5 （4）做法不妥当，公司和经营者家人的财产应该分开，这样容易导致企业人格混同，无法很好的核算成本 4.1月预扣个税=(35000-5000-2500-2000-2000)*0.03=705 2月预扣个税=23500*2*0.1-2520-705=1475 3.预扣个税=23500*3*0.1-2520-705-1475=2350