同学你好 都有发票的吧
1.某运输公司为增值税一般纳税人,具备国际运输资质。9月经营业务如下4(1)国内运送旅客,取得价税合计金额523.2万元;运送旅客至镜外取得销售收入159.84万元。(2)提供仓储服务,开具增值税专用发票注明不含税仓储收入210万元、装卸收入金额18万元。(3)为灾区无偿提供运输服务,发生运输服务成本6万元,成本利润率10%无最近时期同类服务的平均价格。”(4)进口四辆厢式货车,成交价100万元,另发生境外运费15万元、保险费s万元,境内运费10万元。”(5)购进汽油取得增值税专用发票注明价税合计金额33.9万元,90%用于公司运送旅客,10%用于接送员工上下班;购进矿泉水一批,取得增值税普通发票注明价税合计金额6.78万元,70%赠送给公司运送的旅客,30%运用公司集体福利。(其他相关资料,进口厢式货车的关税税率为15%,进口业务当月取得海关进口七增值税专用缴款书)s要求根据上述资料,回答下列问题。(单位:万元)-(1)计算业务(1)和业务(2)的销项税额合计.(2)判断业务(3)是否应缴纳增值税,并说明理由。“(3)计算业务(4)进口厢式货车应缴纳的关税及增值税。"(4)
3.丙公司为增值税一般纳税人。2019年4月,该公司发生以下经济业务:(1)外购免税农产品收购价款100万元,用于生产税率为13%的货物。另支付不含税运费2万元,运输单位已开具运输发票。(2)外购生产用机器设备-套,从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税额为3.9万元,支付不含税运输费用1万元,装卸费、保险费共0.5万元。(3)进口管理用小汽车-辆,关税完税价格80万元,关税税率假设为15%,消费税税率5%。(4)销售面粉-批,取得产品销售收入436万元(含增值税),数量为200万千克。(5)将自产的.上述面粉10000千克作为福利发给职工,单位成本1.2元/千克。(6)将公司闲置的一台设备出售,取得含税收入10.3万元。该设备为2002年购入,原价32万元,已提折旧15万元。要求:(1)计算该公司4月份进口环节应纳增值税税额和消费税税额(保留两位小数,下同)。(2)计算该公司4月份允许抵扣的进项税额。(3)计算该公司4月份增值税销项税额。(4)计算该公司4月份国内环节应缴纳增值税税额
4.甲公司(增值税一般纳税人)2021年1月发生如下业务:(1)取得化妆品不含税销售收入800万元,销售冰箱200台,冰箱的零售价格为1.13万元/台。(2)采取预收贷款方式销售电脑一批。当月取得预收款450万元,合同约定电脑于2月15日发出。另将闲置办公设备出租,租赁期为2021年1月到2021年4月,每月不含税租金15万元,当月收取2个月的租金。(3)购入一批货物,取得的增值税专用发票上注明价款200万元,增值税税额13万元。委托甲运输企业(增值税-般纳税人)运输贷物,取得的增值税专用发票上注明运费5万元,接受乙广告公司(增值税一般纳税人)提供的广告服务,取得的增值税专用发票上注明金额20万元。(4)月末进行盘点时发现,当月因管理不善造成上月从某增值税一一般纳税人企业购入的服装被盗,该批服装(已抵扣进项税额)账面价值为24万元,其中运费成本4万元。假定相关票据在本月均通过比对并允许抵扣。要求:根据上述资料,回答下列问题。(1)该企业业务(1)应确认的增值税销项税额为多少万元。(2)该企业业务(2)应确认的增值税销项税额为多少万元。(3)该企业业务(3)应确认的增值税进
1.爱智教学仪器设备有限公司为增值税一般纳税人,本月纳税期限内发生以下业务:(1)向甲高校销售多媒体教学一体机200套,每套价格(含税)4.068万元。同时提供技术咨询、安装调试等销售服务活动,共收取服务费(含税)13.56万元。(2)销售多媒体教学一体机的同时提供运输服务。共取得运输劳务收入(不含税)4万元。(3)赠送给多家幼儿园无尘教学黑板15套,每套价值0.4万元(不含税)(4)购进教学仪器设备等,共支付含税价格678万元。根据上述材料,依据税法规定,请回答爱智公司本期应缴纳增值税额是多少?
1.爱智教学仪器设备有限公司为增值税一般纳税人,本月纳税期限内发生以下业务:(1)向甲高校销售多媒体教学一体机200套,每套价格(含税)4.068万元。同时提供技术咨询、安装调试等销售服务活动,共收取服务费(含税)13.56万元。(2)销售多媒体教学一体机的同时提供运输服务。共取得运输劳务收入(不含税)4万元。(3)赠送给多家幼儿园无尘教学黑板15套,每套价值0.4万元(不含税)(4)购进教学仪器设备等,共支付含税价格678万元。根据上述材料,依据税法规定,请回答爱智公司本期应缴纳增值税额是多少?
我的账面余额跟可用余额不一样,账面余额有2000多,可用余额是负20
有关应交税费的巩固题 作业本作业题 资料某企业为增值税一般纳税人,某月初“应交税费”账户余额为零。当月发生以下业务: (1)购入材料一批,价款300000元,增值税39000元,以银行存款支付,企业采用计划成本核算,该材料的计划成本320 000元材料已验收入库; (2)将账面原值600000元、累计摊销60000的专利权出售,开具的增值税专用发票注明的的价款550000元、增值税额33 000元,款项已收到存入银行,假定没有其他因素; (3)销售应税消费品一批,价款600000元,增值税78000元,款项已存入银行,消费税税率10%,该批商品的成本500000元;(4)月末计提日常经营活动产生的城市维护建设税(按7%)和教育费附加(按3%)。 要求编制以上业务相关的所有会计分录。(金额单位:元)
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀