老师这个月预支了2500元工资做的凭证是借其他应收款李总，贷现金。 这个月发上个月工资，这个要怎么计提和发放才冲掉预支的钱，凭证老师帮忙写出来详细点。谢谢

员工预支工资，在预知之前已经报好了个税，比如5月工资表应发工资10万，银行发6万，现金4万，现在到了5月底，银行实际发工资8万，我是不是账上当预支工资了，因为比实际发多了，计提工资还是一样，发的时候，做借：应付职工薪酬10万，其他应收款～员工预知工资2万，贷：银行8万，现金4万，下个月冲回，借：应付职工薪酬2万，贷其他应收款2万，前提是得多计提这预知工资2万吧，比如，补计提预知工资，借：管理费用～职工工资2万，应付职工薪酬2万，然后才冲，借应付工资，贷其他应收款，但是管理费用～职工工资多做了，要怎么冲，

老师，请问一下老板公户7月份转了钱给员工，但是申报名单给我的没有。能不能在8月份把这两个员工申报上去啊。就相当于7月初预支了8月份的工资，这样做。借其他应收款 贷银行存款 8月份直接做计提发放工资 借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应收款

老师这个月预支了2500元工资做的凭证是借其他应收款李总，贷现金。 这个月发上个月工资，这个要怎么计提和发放才冲掉预支的钱，凭证老师帮忙写出来详细点。谢谢

老师，小公司就发2个人的工资而且还不是每个月一次性发完，比如11月份张姐3300，小王5500，然后12月份东发一点西发一点，终于还要张姐的700没有发，这样怎么计提和发放呢，可不可以凭证详细写一下谢谢

请转郭老师回答，谢谢，老师 我们收到员工的生育津贴是26152.16元，收到时入账是：借银行存款 26152.16，贷其他应付款-李满艳，发放 时是：借：其他应付款-李满艳 24489.52贷：银行存款 24489.52，这个差额是扣掉了三个月的社保公积金，但是当时的社保公积金在发放时和计提时我们是已做平的，那员工现在头上还挂着这个差额应该怎么给他平了呢