同学你好 对的 年底之前调整

老师我报税时企业所得税税固定资产扣除,我账上100万安年限折旧,我税法上一次性扣了。没交税那我报表上,那我做递延所得税负债,未来需要交税,后面需要纳税调增,这调增我应该怎么调呢?可以教下我吗?确认负债分录和调增分录
资产负债日后调减坏账准备100万,处理如下:资产负债表白后期间发生的调整事项,相应账务处理为: 借:坏账准备100 贷:以前年度损益调整-信用减值损失100 借:以前年度损益调整-所得税费用25 贷:递延所得税资产25 综上,应调整减少递所得税资产项目25万元,调整增加所得税费用项目25万元。坏账准备属于应收账款的备抵科目。 1、应收账款对利润的影响就是只考虑坏账准备吗? 2、应收账款多了100万,相当于资产多了100万,应纳税暂时性差异100万,对吗? 3、应纳税暂时性差异,一定对应的是递延所得税资产的增减吗?与递延所得税负债没关系? 4、所得税费用,一定是当期的所得税吗?递延所得税费用呢代表什么呢?
老师,企业会计准则做500万一次性加速折旧时,可以不用递延所得税负债科目吗?直接做管理费用累计折旧,然后后期再做所得税报表上纳税调增。
老师,企业去年用了固定资产500万以内一次性折旧政策,然后做的递延所得税负债,今年纳税调增,需要调整递延所得税负债对吧,是要12月末前调整吗?
老师,2022年用固定资产500万以内一次性折旧政策,当时做的递延所得税负债是1237909.3,今年纳税调增就要是123090.93对吗
老师,请问一下老板销售砂石去采购砂石的时候没有进项票,因为采购砂石一直在欠款,那这个进项票没有怎么办呢?(董孝彬老师)
老师 我公司是制造企业,但是刚开始没有能力购买机器设备,自己公司设计好图纸给其他单位定制,单位直接买商品回来在车间检查合格出库,车间的水电费怎么入账?入制造费用吗?
郭老师,员工出差的津贴,一个月可以补多少,要申报个税吗,就是除了住宿的餐费和交通费
融资租赁总金额是4000万,本金利息一共还是4061242.76,三年,亲问年化利率是多少
绿化公司,有些农民工,怎么合理的让他们的工资从公司支付,我可以正常入成本
老师您好,请问融资租赁年化利率怎么去核算
老师,你好,我想问广告费充值1万赠送3%的广告费怎么做分录
供应商开票在项目名称处加了商品规格,规格型号处也同样开了商品规格,算不算不合规发票
经核查,2-97#凭证报销春节相关费用1,829.05元存在以下问题:三是实际支付金额(1829元)与请示批复金额(1840元)不符,老师,这种没有超支算问题吗
老师,335的政策资产不超过50,000,000这个资产是包括固定和无形资产对吧
老师,现在反过来做递延所得税负债科目,等汇算清缴时再纳税调增对吗
同学你好 对的 是这样的