老师，2022年用固定资产500万以内一次性折旧政策，当时做的递延所得税负债是1237909.3，今年纳税调增就要是123090.93对吗
你好 你这个当时是做到递延所得税负债了？ 这个默认是做到递延所得税资产资产的，你看一下是不是放错科目了 你后面的理解是正确的
-
Q
固定资产的折旧年限，500万以下可一次性税前扣除，会计上还是按照折旧年限提折旧，这种税会差异，在做账时，用递延所得税资产和递延所得税负债体现吗？怎么做账？
-
Q
老师，企业去年用了固定资产500万以内一次性折旧政策，然后做的递延所得税负债，今年纳税调增，需要调整递延所得税负债对吧，是要12月末前调整吗？
-
Q
老师，2022年用固定资产500万以内一次性折旧政策，当时做的递延所得税负债是1237909.3，今年纳税调增就要是123090.93对吗
-
Q
老师，这个月要缴纳企业所得税123790.93，原因是去年用了固定资产500万一次性折旧政策，所以今年开始调增，但是利润表上显示的是负数123790.93，这样对吗？账上做的分录是 借：递延所得税负债 贷：所得税费用
-
Q
老师，之前用了固定资产500万一次性加速折旧政策，缓缴10年了企业所得税是1237909.3元，今年开始要纳税调增，金额依据是按十年分吗？123790.93一年吗？
热门问答 更多>
-
2021 年11 月1日,向乙公司出售不含税价为200万元的产品,成本150万元,合同约定乙公司收到产品后3个月内若发现质量问题可退货。根据以往经验,退健率为12%。截至2021 年 12月31日,未发生退货,甲公司根据最新情况重新预计产10% 写出会计分录及确认递延所得税资产和递延所得税负债相关分录
-
什么是善意占有？给我举个例子。
-
您好，老师，外贸出口企业首次核查资料中：涉及出口退（免）税申报的相关进项税额是否已经转出，上面这句话是什么意思？退税时这句话主要是核查什么？我这边需要怎样应对？
-
老师，公司租的车，月租费每个月600元，租的个人的车没有发票，能入账吗，企税让税前扣除吗？
-
事业单位的停车场，停车费智能软件扣除相应比例的手续费后将收取到的停车费转给事业单位，那么事业单位将这个停车费上缴国库时，如何上缴，避免存在坐支现象。例如收入10000元停车费，手续100元，那么记账时，是把10000元作为全额收入（包括手续费金额在内）记为收入，还是记停车费收入为9900元，然后直接上缴9900。
-
出口转内销，税务系统自检，显示原购货发票不存在，这个是怎么回事
-
面试问题：明天最后一轮面试了，人事总监面的，财务主管岗位，这个人事总监一般会问哪些问题？针对的问题我应该怎么回答好。有过经验的老师，可否分享一下
-
老师你好，我A公司销售空调并同时安装税率13%，现在想设立一个子公司或个体户负责安装的话税率是9%吗开票内容是按建筑安装么？还是劳务*安装？然后甲公司只负责销售税率13%，这样拆分业务是合理的还是不合理？销售及安装价格是真实的，合同也拆分签，这样算不算合理避税？ 还有跨省销售空调并安装是否要开外管证？
-
老师临时工工资是按劳务报酬申报吗？
-
汽车修理厂车主把修车费8000先垫付了，后面保险公司赔了8000把车主的钱又退给她他了，这一系列怎么写分录
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，是递延所得税负债，因为当时是没缴税，
那我明白了，那么你先放到递延所得税负债的
是的老师，所以您看我第一个问题
是阿，你每年确认一部分的递延所得税负债，这个调整是正确的
好的老师，那就是总数除以10，因为是分10年缓缴。
可以的，看你具体每年的折旧的
老师，这个数字不是按去年折旧数吗？您是说今年的折旧数也算吗
你是直线法吗？如果是就是一样的