A企业2018年成立，在申报2022年第二季度预缴纳税申报时，前二季度资产总额季度平均值分别是300万元、400万元，前二季度职工人数季度平均值分别是60人、70人，从事非国家限制性行业，应纳税所得额为250万元。应纳企业所得税等于什么?(详细一点老师)

一、1.您单位未填报A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》，该表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人，无论是否纳税调整，均须填报，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【5】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【4】人，请核实。三、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【33.2】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【29】万元，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【79900】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。年报的时候提出这个是要怎么改这个要更改也改不了

某公司2019年资产总额800万元，从业人员35人，所得税实行按年计算，分季预缴，各季所得额如下：第一季度累计计税所得额为2万元；第二季度累计计税所得额为7万元；第三季度累计计税所得额为12万元；第四季度累计计税所得额为18万元。年终汇算清缴时，需调整事项如下：(1)实付工资总额350万元，实际支出职工福利费48万元，拨付工会经费7万元，实际支出职工教育经费14万元；(2)财务费用中，有支付本期债券集资的利息1万元，当期企业共募集资金10万元，期限半年，银行同期年利息率5.41%；(3)逾期包装物押金收入1万元不再退还，直按冲减了包装物成本；(4)因排污不当，被环保部门罚款2万元，已计入营业外支出。要求：根据上述资料计算该企业2019年各季度预缴和全年应纳的企业所得税额，以及年终汇算清缴实际入库的企业所得税额

企业2021年第一季度从业人数季初60人，季末84人，资产总额季初850.00万元，季末1080.00万元；季度平均值从业人数72人，资产总额965.00万元。符合小型微利企业。现进行公司2021年第一季度企业所得税申报，营业收入本年累计1689000元，营业成本604600元，利润总额96000元。求应纳税额？减免所得税额？符合条件的小型微利企业减免企业所得税？本年实际已缴纳所得税额？本期应补(退)所得税额？

企业2021年第一季度从业人数季初60人，季末84人，资产总额季初850.00万元，季末1080.00万元；季度平均值从业人数72人，资产总额965.00万元。符合小型微利企业。现进行公司2021年第一季度企业所得税申报，营业收入本年累计1689000元，营业成本604600元，利润总额96000元。求应纳税额？减免所得税额？符合条件的小型微利企业减免企业所得税？本年实际已缴纳所得税额？本期应补(退)所得税额？

A企业2018年成立，在申报2022年第二季度预缴纳税申报时，前二季度资产总额季度平均值分别是300万元、400万元，前二季度职工人数季度平均值分别是60人、70人，从事非国家限制性行业，应纳税所得额为250万元。应纳企业所得税等于什么?(详细一点老师)