你好,冲减上年其他业务收入,需要通过 以前年度损益调整—其他业务收入 科目入账才是的
上月出了一笔借银行存款298.64,贷其他业务收入281.74,贷应交税费-增值税销项税额16.9。实际上这笔款不应该做其他业务收入,那这个税额应该怎么冲。
借银行存款贷其他业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)
冲减上年其他业务收入:借:应收账款 -50000 贷:其他业务收入-47619.05 应交税金-销项税额2480.95
上期无票收入申报 借:其他货币资金 贷:其他业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 本期开票:借其他业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税(销项税) 贷:其他业务收入-开票收入 应交税费-应交增值税(销项税额)是这样的吗
去年做了, 借:其他业务收入 120 贷:应收账款100 销项税额 20 今年改:借:其他业务收入 -120 贷:应收账款-100 销项税额- 20 借:应收账款 120 贷:以前年度损益调 100 销项税额 20 这样对吗
请问老师,我们是民营医院,之前年度收入是免税的,今年税务说有的收入不符合免税条件,需要交税,补交了增值税和附加税,这笔分录应该怎么做呢
个体户只有开出去,没有进来的票正常吗
老师好,老板开个KTV,是成立小规模,还是个体户,那个税收政策优惠。
老师,我们的体检费用打给的保险公司,保险公司应该开什么类型的发票的,因为体检中心给保险公司发票了,保险公司应该给我们开的啥明细的发票呢
财管高低点法第几章的
位于市区的某旅游公司为增值税一般纳税人,2024年10月经营业务如下: (1)随着免签范围的扩大,文旅市场火爆,企业当月取得旅游费收入共计680万元,其中向境外旅游公司支付境外旅游费63.6万元,向境内其他单位支付旅游交通费60万元,住宿费24万元,门票费21万元,签证费1.8万元。支付本单位导游餐饮住宿费共计2.2万元,旅游公司选择按照扣除支付给其他单位相关费用后的余额为计税销售额,并开具普通发票。计算销项税额差额后不应该是5%,为啥是6%?
我们是一个联合社,联合社是村里面几个合作社需国家管护项目统一由联合社申请,合作社社需开票个联合社,联合社把相应发票提供给政府相应取得本次补助资金, 后面联合社就要资金分配到各个合作社进行完成本次项目。联合社和合作社应如何做账
付房租给房东,房东不开票,我们可以从公户给吗,有收据的
老师,我们公司是餐饮公司提供早午餐餐食服务的,成本核算用不用分开核算还是都统一核算?现在知道总食材费用和早餐用餐多少人午餐用餐多少人?用分早餐核算成本和午餐核算成本吗
老师您好,由公司100控股新公司,注册时受益人人填谁啊
忘记写以前年度损益调整了,老师,那应交税金销项税-2480.95,今年免税,销项税额就这么挂着吗?
你好,根据你提供的信息,是一般纳税人,一般纳税人的销项不免征啊
如果是小规模纳税人呢
你好,如果是小规模纳税人,根本不需要做应交增值税的处理啊
是不是小规模销项税金做到营业外收入税金减免,再冲减以前年度损益-营业外收入?
你好,是小规模纳税人,根本不需要做应交增值税的处理