你好,冲减上年其他业务收入,需要通过 以前年度损益调整—其他业务收入 科目入账才是的
上月出了一笔借银行存款298.64,贷其他业务收入281.74,贷应交税费-增值税销项税额16.9。实际上这笔款不应该做其他业务收入,那这个税额应该怎么冲。
借银行存款贷其他业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)
冲减上年其他业务收入:借:应收账款 -50000 贷:其他业务收入-47619.05 应交税金-销项税额2480.95
上期无票收入申报 借:其他货币资金 贷:其他业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 本期开票:借其他业务收入-无票收入 应交税费-应交增值税(销项税) 贷:其他业务收入-开票收入 应交税费-应交增值税(销项税额)是这样的吗
去年做了, 借:其他业务收入 120 贷:应收账款100 销项税额 20 今年改:借:其他业务收入 -120 贷:应收账款-100 销项税额- 20 借:应收账款 120 贷:以前年度损益调 100 销项税额 20 这样对吗
老师好我问下,这个月报税期截止到10月27号,所以我还未申报所有税种,但是现在要开发票是可以的不影响的对吧,小规模公司
开票出售生物资产免税收入在增值税申报表里怎么填?平台直接录入免税收入栏,应该更正填入固定资产收入栏中吗?会不会系统不给录入或比对异常?
老师好,内账需要怎么记.赊购需要加税分离吗?还有折旧需要计提吗?请老师具体讲下内账改如何做,需要注意哪些方面的问题,谢谢
员工退回24年超标准的业务招待费怎么写分录?这个月退回
2022年10月新购入一批生产经营用计算机,不含税单价8000元,取得的增值税专用发票上注明价款2000000元,增值税税额260000元。当年按会计规定计提并已在成本费用中列支的折旧费用为200000元,企业在税法上选择一次性税前扣除政策,计算购入固定资产加速折旧和加计扣除应调整的应纳税所得额
老师,电商商家的好评返现如何做账?
物流公司出售二手车,该前一环节也是二手车,没有来增值税发票,无进项抵扣,现在出售该车,需要缴纳的增值税税率是13还是简易3
入库单和出库单上必须盖公司章吗
老师,请问首单退税的话备案单证都需要准备哪些?
老师小规模纳税人超过30万,减征的2%需要做账吗
忘记写以前年度损益调整了,老师,那应交税金销项税-2480.95,今年免税,销项税额就这么挂着吗?
你好,根据你提供的信息,是一般纳税人,一般纳税人的销项不免征啊
如果是小规模纳税人呢
你好,如果是小规模纳税人,根本不需要做应交增值税的处理啊
是不是小规模销项税金做到营业外收入税金减免,再冲减以前年度损益-营业外收入?
你好,是小规模纳税人,根本不需要做应交增值税的处理