上月出了一笔借银行存款298.64，贷其他业务收入281.74，贷应交税费-增值税销项税额16.9。实际上这笔款不应该做其他业务收入，那这个税额应该怎么冲。

贷其他业务收入-281.74，贷其他应付款281.74。那税金这一块，贷应交税费-16.9，借方或贷方要怎么出这个税

贷方负数或者是借方正数都可以的

是一般纳税人交了税款的吗？

是一般纳税人，已经交了这个税款。不打算办退税了，可以在这个月的税款里少交这部分吗？贷应交税费，借方出什么科目才能平这个税

这个月有正数销售额吗？那你和正数销售额，税额抵扣就可以啦

那意思是我可以先不冲这笔16.9，等我销售做完提税的时候，再出这一笔应交税费-增值税销项税额-16.9

你好 可以的 可以的

老师我再问你一个问题，就是上月开了一张票15640，但是我没出这笔收入也没计提这笔附加税。但是在申报增值税的时候我已经把这笔算进去了。也交了税了。这个月我要怎么补这笔收入提税，又不用交税

你好 借银行 贷主营业务收入 应交税费 正常补 开了负数发票在红冲

可以不开负数发票吗

不可以 要不怎么冲

但实际上这个票已经交了税，我只是当月忘记做销售忘记提税。那我从冲红的话，票不就是作废了，那不要重新开给客户吗

那你这种帐上补就可以 这个月不需要申报

我也是这么想的，正常做收入提税，但是我申报的时候就不把这笔算进去。这样就不用冲税金了