老师，今年12月份签的维保合同（2022年12月-2023年11月），成本是人工工资。我是小规模纳税人，我的收入和成本该怎么确认

合同期限内提供，没有写按月

你好，那你就根据你提供的完工进度确认收入，结转成本。

没有听明白

你好，完工进度不清楚吗？你完工了多少？确认多少收入？

那就是2022年12月份确认一个月的收入，2023号确认11个月的收入？

对的，是的，是这么做的，是这么理解的

我已经给客户开了发票，也收到了款项，增值税收入和企业所得税收入不一致，怎么处理？

那不可以的，必须全部做收入了，你的成本暂估就可以了。你的增值税销售额和所得税销售额不一致的情况下，税务局会找你们的

知道了，谢谢