郭老师在吗？想向您咨询个问题

请问第三季度有企业所得税，那么这个税是在9月提还是到10月的账才分录缴纳呢？又怎么分录呢

在九月份计提借所得税费用贷应交税费， 十月份借应交税费企业所得税贷银行存款

因为有优惠，要去到税局才知道是多少呢？

你好，你自己计算就可以 年累计的利润总额减去弥补亏损的金额）*税率-之前季度预缴 利润100万以内的税率2.5%， 利润100万到300万之间的税率5%

我去交的时候2.5%还减半的

你有所得税申报表吗？截图，你的所得税申报表。

没有，是去税局办理的

那你知道你的年累计的利润总额和弥补亏损吗？还有之前预缴的税款缴扣除了吗？

利润328788.18元，没有亏损

你好，那就用这个金额乘以2.5%减去之前预交。

然后纳税是4931.83

第一季度和第二季度缴纳了没有？

7月才成立的公司

那你们单位是在西部大开发的吗？如果没有的话，不应该有其他的优惠政策了。

不是，但就纳这么多

你好，那你问一下你税务局那边儿税率是多少，给你算的。

国家税务局没有2.5%再减半的政策。

我也不懂，就交这么多