你好题目具体要求做什么?
.A企业某年度发生下列经济业务:(1)采用商业汇票结算方式销售甲产品一批,销售收入1000000元,销项税额130000元,开出增值税专用发票,并已收到承兑的商业汇票。该批甲产品实际成本为700000元,消费税税率为8%。(2)采用支票结算方式销售原材料一批,价款为200000元(不含增值税),实际成本为160000元,增值税税率为13%,已开具增值税专用发票,全部款项已存入银行。(3)转让一项技术专利使用权,取得转让收入100000元,收入已存入银行。按现行规定,转让技术专利使用权免交增值税,同时以现金支付该项技术专利使用权的咨询费1000元。(4)发生乙产品销售退回10件,系本年度售出产品。该产品单位售价20000元,单位销售成本14400元,增值税税率为13%。款项已全部退回。当月该企业销售乙产品150件,单位成本14400元。采用从当月销售数量中扣除已退回产品的数量,计算结转乙产品当月的销售成本。要求:编制有关的会计分录。
A企业某年度发生下列经济业务:(1)采用商业汇票结算方式销售甲产品一批,销售收入1000000元,销项税额130000元,开出增值税专用发票,并已收到承兑的商业汇票。该批甲产品实际成本为700000元,消费税税率为8%。(2)采用支票结算方式销售原材料一批,价款为200000元(不含增值税),实际成本为160000元,增值税税率为13%,已开具增值税专用发票,全部款项已存入银行。(3)转让一项技术专利使用权,取得转让收入100000元,收入已存入银行。按现行规定,转让技术专利使用权免交增值税,同时以现金支付该项技术专利使用权的咨询费1000元。(4)发生乙产品销售退回10件,系本年度售出产品。该产品单位售价20000元,单位销售成本14400元,增值税税率为13%。款项已全部退回。当月该企业销售乙产品150件,单位成本14400元。采用从当月销售数量中扣除已退回产品的数量,计算结转乙产品当月的销售成本。要求:编制有关的会计分录。
1.ABC股份有限公司为增值税一般纳税人,生产销售的甲、乙两种产品均为应纳增值税产品,其中乙产品还应缴纳消费税。产成品按实际成本核算。企业按净利润的20%提取盈余公积。该公司适用的有关税率如下:增值税税率13%,消费税税率10%,税金及附加5%,所得税税率25%。所得税应采用资产负债表债务法核算,20X6年12月31日递延所得税负债科目有余额21000元,该余额是由于固定资产的计税基础与账面价值不同而形成的。该公司20X7年年初未分配利润为20000元。该公司20X7年发生的与利润确定有关的经济业务如下:(1)销售甲产品一批,不含税价格125000元,成本75000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,款项尚未收到。(2)销售乙产品一批,不含税价格300000元,成本200000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,并已收到承兑的商业汇票。(3)采用支票结算方式,销售原材料一批,不含税价格50000元,成本34000元,材料已发出,已开具增值税专用发票,全部款项已存入银行。(4)转让一项专利技术使用权,转让价款61750元,增值税税额3705元,款项已存
1、ABC公司为增值税一般纳税人,生产销售的甲、乙两种产品均为应纳增值税产品,其中乙产品还应缴纳消费税。产成品按实际成本核算。企业按净利润的20%提取盈余公积。该公司适用的有关税率如下:增值税税率13%,消费税税率10%,所得税税率25%。所得税采用资产负债表债务法核算,20X6年12月31日递延所得税负债科目有余额21000元,该余额是由于固定资产的计税基础与账面价值不同而形成的。该公司20X7年年初未分配利润为20000元。该公司20X7年发生的与利润确定有关的经济业务如下:(1)销售甲产品一批,不含税价格125000元,成本75000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,款项尚未收到。(2)销售乙产品一批,不含税价格300000元,成本200000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,并已收到承兑的商业汇票。(3)采用支票结算方式,销售原材料一批,不含税价格50000元,成本34000元,材料已发出,已开具增值税专用发票,全部款项已存人银行。(4)转让一项专利技术使用权,转让价款61750元,增值税额3705元,款项已存人银行,同时以银行存款支付该项专利技术
ABC公司为增值税一般纳税人生产销售的甲、乙两种产品均为应纳增值税产品其中乙产品还应缴纳消费税。产成品按实际成本核算。企业按净利润的20%提取盈余公积。该公司适用的有关税率如下:增值税税率13%,消费税税率10%,所得税税率25%。所得税采用资产负债表债务法核算,20x6年12月31日递延所得税负债科目有余额21000元,该余额是由于固定资产的计税基础与账面价值不同而形成的。该公司20x7年年初末分配利润为20000元。该公司20x7年发生的与利润确定有关的经济业务如下:(1)销售甲产品一批,不含税价格125000元,成本75000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,款项尚末收到。(2)销售乙产品一批,不含税价格300000元,成本200000元,产品已发出,已开具增值税专用发票,并已收到承兑的商业汇票(3)采用支票结算方式销售原材料一批,不含税价格50000元,成本34000元材料已发出,已开具增值税专用发票,全部款项已仔入银仃。(4)转让一项专利技术使用权,转让价款61750元增值税额3705元款项已存入银行,同时以银行存款支付该项专利技术使用权的咨
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?