学员你好,分录如下 借*银行存款 贷*应交税费-预交增值税78090-33060=45030 应交税费-城建税等 如果预交的时候计提了,还要冲销计提
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
老师,公司是制造业的,9月份把增值税和附加税都交齐了,到9月底的时候部分的增值税和附近税被退回了,这怎么做会计分录?
老师,1.我3月份补缴了2021年四季度税款增值税8000元,城建税280元,教育费附加120元,地方教育费附加80月,那老师我三月份补交的税款的分录应该怎么做呢? 2.2022年7月份把上述缴的税款进行退税,没有实际退税而是抵减三季度税款那7月份的分录怎么做啊
您好,我9月份预交增值税78090元,10月份抵顶33060元,10月份税务局把多交的税款和附加费都退回来了,会计分录怎么做呀!谢谢!
老师您好,一般纳税人辅导期时候。1月要超量购买发票,当时预交3个点增值税和附加税合计10021.98元,其中一月进项税额64516.56.销项税额71034.90.如没有预交增值税本月应交6518.34元增值税。那么增值税报表上显示要退增值税3503.64.附加税退245.25.105.10.70.07,那么我想问的是.当时预交增值税和附加税分录到退回来税整个来龙去脉分录怎么做,谢谢
请问购买的excel从哪里学习呢?
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别,公司是小企业会计准则,我在快账上建成了会计准则了,现在应该怎么办
老师8月份工资发了,没报个税怎么处理
有总结好的科目借贷的方向
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
老师,我公司是一般纳税人,下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗?
请问找供应商制作了一批不锈钢床,供应商包工包料,该项业务应该怎么开票?
你好,老师,想问下我9月份首次报关单,但出口销售发票没开!进项也没有,怎么处理,我可以成本暂估,到时补进项票不,收入需要做未开票收入,10月开销售发票充未开票收入,还是到时直接10月确定收入,会不会影响首次出口退税,
小规模纳税人开票都是1%,营业外收入这部分,该如何填写,如何进行账务处理,
您好,我进了公司三个月,公司给交了三个月的社保,是今年的789月份,现在入职新公司,新公司说社保显示异常欠费,可前公司已经交了呀!是不是789月份要补交基数