Q
您好，我9月份预交增值税78090元，10月份抵顶33060元，10月份税务局把多交的税款和附加费都退回来了，会计分录怎么做呀！谢谢！
2022-12-25 21:51
2022-12-25 21:53
学员你好，分录如下 借*银行存款 贷*应交税费-预交增值税78090-33060=45030 应交税费-城建税等 如果预交的时候计提了，还要冲销计提
相关问题讨论
2022-12-25
2022-10-13
2026-03-11
2023-11-28
2025-01-17
相关问题
-
Q
老师，我想问一下，生活服务行业，在3月份申报时，有个加计抵减金额跑出来在附表四，当时没有去管它，也没加计抵减，但在5月份申报时，税管员让我把这个金额重新申报一下，把4000元抵减了，而且原在3月份申报交的税要退回来了，那退回的增值税及附加税，我要怎么做账呀。
-
Q
老师，公司是制造业的，9月份把增值税和附加税都交齐了，到9月底的时候部分的增值税和附近税被退回了，这怎么做会计分录？
-
Q
老师，1.我3月份补缴了2021年四季度税款增值税8000元，城建税280元，教育费附加120元，地方教育费附加80月，那老师我三月份补交的税款的分录应该怎么做呢？ 2.2022年7月份把上述缴的税款进行退税，没有实际退税而是抵减三季度税款那7月份的分录怎么做啊
-
Q
您好，我9月份预交增值税78090元，10月份抵顶33060元，10月份税务局把多交的税款和附加费都退回来了，会计分录怎么做呀！谢谢！
-
Q
老师您好，一般纳税人辅导期时候。1月要超量购买发票，当时预交3个点增值税和附加税合计10021.98元，其中一月进项税额64516.56.销项税额71034.90.如没有预交增值税本月应交6518.34元增值税。那么增值税报表上显示要退增值税3503.64.附加税退245.25.105.10.70.07，那么我想问的是.当时预交增值税和附加税分录到退回来税整个来龙去脉分录怎么做，谢谢
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录