老师，我想问一下，生活服务行业，在3月份申报时，有个加计抵减金额跑出来在附表四，当时没有去管它，也没加计抵减，但在5月份申报时，税管员让我把这个金额重新申报一下，把4000元抵减了，而且原在3月份申报交的税要退回来了，那退回的增值税及附加税，我要怎么做账呀。
借银行存款贷应交税费，未交增值税 借应交税费，未交增值税贷营业外收入 附加税的，借银行存款，贷应交税费， 借应交税费，贷营业外收入
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老师，我想问一下，生活服务行业，在3月份申报时，有个加计抵减金额跑出来在附表四，当时没有去管它，也没加计抵减，但在5月份申报时，税管员让我把这个金额重新申报一下，把4000元抵减了，而且原在3月份申报交的税要退回来了，那退回的增值税及附加税，我要怎么做账呀。
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老师你好，你像我这个加计抵减额这一个，我是九月份儿去提，九月份儿提的这个加计抵减额填在了申报表中那个附表四里面。九月份当时我也没有做分录，啥也没做，只是把这个数直接填到了那申报表里面。这个11月份，现在我想，用一部分，用一部分抵减额，我这个账怎么处理？怎么着让它账和表一致了？
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老师，21年9月份我公司升一般纳税人，当年没有填报享受加计抵减10%的政策。 22年2月份税局通知让把2月份的报表加计抵减增加上21年的加计抵减金额。 21年的加计递减增加以后从22年3月开始，每个月加计抵减的台账都是负数。申报增值税的时候都会出现比对异常，需要去找专管员审批。这种情况，我需要怎么处理一下吗？
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我们符合增值税加计抵减（生产性服务业） 1.如果每个月有加计抵减税额每个月都需要计提么？ 2.做过声明，加计抵减申报可以年底汇总一次申报么？ 3.去年的加计抵减没有申报，也没有计提，现在更正了报表申报了，退税了。现在需要怎么做账？ 麻烦老师了，希望老师能解释详细些。
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老师，早上好！我想问下，更改了2022年的增值税申报表附表（四）加计抵减，需要补税，怎么做账务处理呀？我当时在2023年4月一起用加计抵减，后面税管员不同意，就叫我改了22年12月的附加（四），当时是4月份增值税申报表已经申报过了，也交过税款了，后面叫我更改后，需要补缴2022年12月的，然后2023年4月缴过的税款，又退了回来。请问我怎么做账务处理呢？
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为什么要放在营业外收入呀，是不是因为退税而这么放呀。老师
你好，你放的税金及附加主要是你的利润表，能申报了吗？如果能的话，你最后一个科目可以放到税金及附加