老师您好 税局反馈：企业取得红字发票税前扣除风险？ 有点不太明白，怎么会涉及扣除风险呢 我是购买方，我开具红字信息表，销售方开具红字负数发票。 我按照销售方开具的负数发票，做分录：冲减库存商品成本，做进项税额转出。

老师，我是购买方，没有开负数发票，是给销售方开了红字发票信息表，开完信息表后我的会计处理，还有销售方以后来负数发票后我怎么做处理。 入库时的分录是 借：库存商品 128.32 应交税费-进项税18.85 贷：应付账款 145 ，给对方开的红字信息表是-145元。老师，能把两次处理的分录写详细点吗，包括金额。谢谢啦！

老师您好！公司前几个月采购一批商品，发票已抵扣认证，这个月发现这些专票有问题，让对方公司开具红字信息表，然后我税务上做进项税转出。 那么账务是要怎样处理呢？是不是直接红冲之前做的分录就可以了？不用提现进项税额转出？

老师您好，我公司在得力平台拿货销售，现在产生返利有销售折让，我们给开的红字信息表，得力给开的红字发票。之前的进项税额已经抵扣了，现在做的进项税额转出。红字信息表和收到的红字发票都做为原始凭证附到做进项税额转出的凭证后面就行吗，还是需要在做一笔红字发票的负数凭证呢 进项税额转出做的是： 借：预付账款-得力 10000 贷：库存商品 8850 应交税费-进项税额转出 1150

21年12月收到供应商开具的材料发票，我公司入账：借 库存商品 应交税费进项 贷 应付账款-供应商，22年7月，供应商说发票开错，因已申报抵扣，我公司作为购买方，开具了红字负数信息表，供应商作为销售方，开具了红字负数专票，我公司按照去年入账，做了一笔红冲，请问帐和发票勾选系统还需要做什么动作吗？

老师你好！我想咨询一下，就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表，并已发送给销售方，但是因为疫情原因，现在我们处于居家状况，但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来，但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家，这种在申报的时候会有什么情况呢？我们需要做进项税额转出吗？感谢