老师，这个收到票计入成本费用，贷方记得是其他应收款对吗，别人记得账
您好，没错就是这么做账的。
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请问老师，我是个体一般纳税人，缴纳经营所得退税，退到老板个人账户，我记入其他应收款，再冲分红（单位1月份注销） 借 所得税费用 贷 其他应付款—老板 借 其他应收款—老板 贷 利润分配—股东分红—老板 借 以前年度损益调整 贷 所得税费用 对吗？
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老师好，我们是一家小规模纳税人企业。之前收了别家公司18万，我记账是这样记得:借银行存款180000，贷:预收账款180000。4月份给对方总共开普票180000，税额是免税的，我记账是是这样记得:借预收账款180000，贷主营业务收入180000。但刚才老会计说我这样不对，必须把税记上，然后把记得税再计入到营业外收入。我不太明白什么意思，请问老师我该如何记账?是记:借预收账款180000，贷主营业务收入174757.28贷:应交税费-应交增值税销项税5242.7 然后再:借应交税费-应交增值税销项税5242.7，贷:营业外收入5242.7吗？
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老师您好，请问收到客户的商品维修发票，记入借方，销售费用-修理费 那贷方对方只设了应收账款 可以记入贷方的应收账款吗
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老师，这个收到票计入成本费用，贷方记得是其他应收款对吗，别人记得账
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老师，工程公司收到发票计入成本里，贷方是记应付账款还是应收账款呢，您看图片他这么记得对吗
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我们企业2026年一月开了3%不动产租赁20万租金，但是税务局二月让我们按5%申报不动产租赁20万税金，当时租客以审计为由不愿意立即退回3%发票无法当月红冲3%税金，那么导致我们2月申报1月的时候既申报了3%不动产房租开票收入又申报了5%未开票不动产租金收入，请问，一月的账里面是否要把未开票收入的5%收入也做进去 另外不动产租赁的销项税是不能进项抵扣的还是可以进项抵扣的，出租的房产是自有房屋，从租计征的。
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小规模，公司其他人都是银行发放工资，有一个人实际不在公司，之前记账公司给她全部缴纳个人和单位部分，分录是 借管理费用 贷应付职工薪酬-保险 借，应付职工薪酬-保险 贷：银行存款 现在去年开始公司给她做的工资表，报个税，现金发放，实际现金冲的是内账，分录正常做，其他人都是银行发放，就她现金发放工资，这行吗？如果税务查的话有问题吗？
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怎么理解呢老师，贷方不应该是应付账款吗
这个其他应付款有可能是别人代垫的钱
他记得是其它应收款 ，不是其它应付款
其他应收款，有可能是提前把钱给个人了，所以冲销其他应收款
您看他去他应收款后边挂的是单位怎么理解呢老师
就是提前给钱给别的单位了
为什么要把钱给别的单位，再去冲销呢，怎么理解呢老师
就是没记入预付账款计入到了其他应收款
昂 其实就是预付给对方的钱，现在不用付了，冲销相当于付了对吧老师
对的，没错就是这个意思
那他没计入预付账款，计入其它应收款也是可以的是么老师
是的，这个是没有问题的，也可以的
好的，很感谢老师
不客气，帮忙给个五星好评