老师，工程公司收到发票计入成本里，贷方是记应付账款还是应收账款呢，您看图片他这么记得对吗

就是对方给我们开的进项材料票老师

那他都是记得这个科目怎么办呢老师，有影响吗

（是针对这个回复有什么疑问吗）

不是，我是说对方给我们开的进项材料票老师，借方记成本，贷方应该记应付账款对吧

请仔细看我回复的内容，早就针对这个回复了

噢，那他之前的账都记成应收账款了老师怎么办呢

你好，在他之前账的基础上，这样做调整分录 借：应收账款 贷：应付账款 

昂，这样直接把余额一笔转到应付账款下就可以是吧老师，那对应的供应商得也要对应对吧老师，意思就是有几个供应商结转几笔对不老师

你好，是的，是这样的

老师，他还有本身就是开出的票记得是应收借方，那我还不能把应收的账面数全部调到应付里，这个该怎么看呢老师

你好，现在是另外一个问题（开具的收入发票）？

不是，老师咱们需要把应收调到应付，但是还不能把所有余额都调到应付里，因为他还有开出发票本身就应该记到应收里的，所有这个需要把应收多少金额调到应付里，怎么从账上看呢老师

你好，在他之前账的基础上，这样做调整分录 借：应收账款  130万 贷：应付账款  130万 （是针对这个回复有什么疑问吗）

嗯嗯是的老师，这个130万怎么从账上查呢，总不能是一笔笔去加对吧老师

就是这个130万从账上是怎么获取呢老师，总不能咱们把记错的一笔笔去加对吧老师～

你好，130万就是你一开始提供图片，错误计入贷方应收账款的金额啊 

是的，我知道老师，我是说从账上去查哪个明细科目能取到这个130万呢，因为他都记错了，咱不能一笔笔去找吧

你好，130万就是你一开始提供图片，错误计入贷方应收账款的金额啊  这个就是调整金额的思路啊  我是根据你错误的凭证，而不是根据什么明细账

嗯，我的意思是他之前都录错了，不能一笔笔都去调吧老师，该调多少金额这个在明细账上怎么取数呢查询哪个科目能取到呢