请问，小规模劳务公司，开的专票，销项税额，不需要结转到未交增值税吗，下个月交增值税，直接 借 应交税费应交增值税销项税额 贷银行存款吗
学员你好，小规模劳务公司，开的专票，不需要销项税额，直接就是应交税费-增值税
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老师，小规模纳税人的增值税缴纳的时候还需要计提吗？ 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款 还是直接冲销应交增值税： 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
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增值税税额结转大全（增值税结转） 结转进项税额；借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额； 借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 1、本月缴纳上月的增值税：借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 2、本月缴纳当月的增值税：借；应交税费-应交增值税（已交税金） 贷；银行存款，老师这里面结转进项，销项是期末余额那个数字吗
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小规模需要结转销项税额吗？借:应交税费-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 ？
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小规模需要计提增值税吗？比如4-6月的增值税，需要在6月计提吗？需不需要做笔分录，借:应交税费-销项税额 贷:应交税费-应交增值税？还是在7月支付的时候直接做一笔借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款 ，如果不做借:应交税费-销项税额 贷:应交税费-应交增值税，那不是应交税费-销项税额一直挂着余额？
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请问，小规模纳税人开的专票，直接交税时分录， 借 银行存款 贷 应交税费-应交增值税-销项税额吗，不需要把销项税额转在未交增值税嘛
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生产企业的出口免抵退好做吗，面试上了，没做过说做过，完全没接触过生产企业的出口免抵退
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应交税费-增值税后面没有后缀吗
是的，后面没有后缀
做账软件里面，有3级科目，到应交税费应交增值税销项税额，也可以吗
建议新增一个二级科目，应交税费-应交增值税 应交税费应交增值税销项税额是一般纳税人使用的
好的，之前会计做的到来销项税额，现在是不是需要红字冲销之前的，然后再写一个正确的了
需要红字冲销之前的，然后再写一个正确的
这个如果交过了，没有余额也不用调整
3季度的税是10月份交的，现在做账，是需要先冲销之前的嘛
不需要冲已经交过的，调整余额就可以
好的，还有就是开的专票，每个月也要计提附加税吗，还是一个季度计提一次了
建议每月计提的，这样准确