老师好，请问增值税及附加税费申报表附列资料（二）中，红字发票专用信息表注明的进项税额中的数字是系统自动带出来的，我这里要做什么处理吗？

老师，这是自己的销项税额？购买方转出的吗？我理解的是自己购进货物的进项了

你好，你给人家开了红色信息表，这是进项税额，不是你的销项。 同学进项在附表二里面填写 销项附表一里面填写 需要分开的。

我没有开进项税额红字发票啊

这是不是要缴税啊

你好，那你问下对方这个发票对方红冲了吗？你只有认证了，你开红字信息表，对方才能开红字发票，才能在这个附表二里面填写

我没找到这张票，具体在哪里找到

你看下你哪张进项发票对应的这个金额是这些，通过这个找。

老师，找到后怎么处理

那你看一下对方是不是红冲了，跟对方确认一下什么原因红冲。

恶意作废发票还是怎么了？问一下他就是啦。

对方作废了，我方怎么处理

你好，你你需要进项转注之前抵扣了就进项转出，如果没有抵扣，发票退回去什么都不需要做。

老师已经抵扣了，进项转出那我方岂不是要缴转出的费用啊

你进项转出需要交增值税的，因为你之前多抵扣了，开了红字发票就得进项转出少抵扣。你有其他的进项，可以用其他的进项来抵扣。

没有的就需要交税，就需要多交税，交税补税。

老师，是不是本月转出后，本月销项税额不上来就可以少缴一分部税了？

进项转出需要多交税

销项减去进项，加上进项转出是你需要缴纳的增值税。

那这个进项税转出就得缴了？没有可以调整的了吗？

对的，是的，是这么做，是这么理解的。

这不是白白缴了吗？

那你问一下对方什么原因进项转出不可以吗？如果你实际有支付，他自己给你开了负数发票，难道不应该开一个正数发票吗？