演示账套

老师，公司出租自己部分厂房，开的5%税率的出租发票，如果我们这月有其他进项税额，请问这出租发票我们可以用其他进项税额抵扣吗？

2022-12-29 10:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-29 10:29

你好，抵扣不了的5%的是简易计税，没法抵扣。

快账用户9875 追问 2022-12-29 10:31

这5%出租发票销项税额开多少就得交多少是吗？那其他进项税如果抵扣就得留底，所以这月进项就尽量别抵扣了是这么理解吗？

齐红老师解答 2022-12-29 10:31

你好，简易计税对应的进项是没法抵扣的，这个是一般计税对应的进项还是简易计税对应的？

快账用户9875 追问 2022-12-29 10:34

我们这月只开了5%出租发票，没开其他的发票，进行票是购买原材料13%税率的进行，请问这样可以将销项和进项抵扣吧？

齐红老师解答 2022-12-29 10:36

你好，不可以抵扣的，说了不是吗？减易计税的抵扣不了，然后你这个材料是一般计税对应的进项，旅游抵押就可以的，你可以不用认证，需要抵扣的时候再认证，账上别有留底。

你好，抵扣不了的5%的是简易计税，没法抵扣。

2022-12-29

你好不可以的，你的租金是按照9%计算销项税的，

2025-01-13

如果是住房，你们出租给个人的是1.5%的税率，其他的是5%的税率。季度30万普通发票可以免增值税附加税，附加税6%，印花税1‰减半，房产税，土地使用税，这些都是房东来交。企业所得税5%，小型微利企业的。

2024-10-02

你好，收入可以用进项发票抵扣

2020-09-22

您好！嗯。你可以不用认证。但是实操中，如果你认证了，系统还是会默认去抵扣的

2022-07-05

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