老师，这个分录是不是做错了，应该怎么做呀

学员你好，这是把代扣的增值税转到未交，然后交税

2022-12-31

你好；你说下你的业务；我才好判断；是生产企业生产完工转库存商品吗

2022-07-14

你在 2024 年 8 月将房租租赁费错误地计入了管理费用，现在已是 2025 年，需要通过“以前年度损益调整”科目来进行补救。首先，冲减原错误分录，用红字编制如下分录：借：以前年度损益调整（红字）贷：管理费用（红字）。然后，编制正确分录：借：预付账款贷：以前年度损益调整。接着，要考虑对所得税的影响，如果该差错调整后减少了 2024 年的利润，且企业执行企业会计准则，需调整递延所得税资产，分录为：借：递延所得税资产贷：以前年度损益调整。如果企业执行小企业会计准则，对会计差错采用未来适用法，不调整以前年度损益，而是在发现当期调整即可。最后，将以前年度损益调整的余额结转至利润分配—未分配利润，分录为：借：以前年度损益调整贷：利润分配—未分配利润。同时，还需调整 2025 年资产负债表的年初数，将预付账款、未分配利润等项目的年初余额按照调整后的金额进行填列。

2025-01-13

你好；不对的；参考我的分录： 1、计提工资：借：管理/销售费用等贷：应付职工薪酬——工资 2、计提社保：（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3、次月发放工资时：借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4、上交杜保：借：应付职工薪酬——社保其他应收款-个人社保贷：库存现金/银行存款 5、上交个人所得税：借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2023-01-06

同学你好写红冲就可以了

2023-01-10