本年利润贷方有1.24的余额，查看是5月份的利息收入账务错误，现在应该怎么调整，然后重新结转本年利润可以平呢？

本年利润贷方有1.24的余额，查看是5月份的利息收入账务错误，现在应该怎么调整，然后重新结转本年利润可以平呢？

老师好，因为之前分录操作有误，把分红款做成管理费用了，现在要调整，怎么调整呢？结转本期损益后，本年利润为11万.利润分配-未分配利润为46万。但是本月应该有的未分配利润为70万，差额13万请问该怎么做调整呢？ 好让本期的未分配利润金额为实际的70万呢？

23年确认补做21年和22年以前年度利息收入 借：应收利息---****公司 贷：以前年度损益调整/利润分配---未分配利润 应交税金-----应交增值税-销项税额 补做确认23本年利息收入： 借：应收利息-----*****公司 贷其他业务收入---利息收入 应交税金应交增值税---销项税额 请问贷方：以前年度损益 最终还是要转入利润分配未分配利润吗 借：以前度损益 贷：利润分配--未分配利润 后期的税务要怎么来处理--涉及到的税有那几种

之前年度做账的时候 计提税金及附加，借方的 税金及附加错误的写成了 应交税金-应交增值税（销项税额），今年通过以前年度损益调整调账 会计分录这么写对吗？借：以前年度损益调整 （ 错误金额）贷：应交税金-应交增值税（销项税额）（错误金额） 然后 利润分配-年初未分配利润 （错误金额） 贷：以前年度损益调整。 对吗？然后这个错误金额的增值税到贷方了，导致我本月的贷方应交增值税金额增加了这个错误金额，是一起结转到应交税金-未交增值税吗？

本公司今年未取得收入，在24年5月份发生23年的销售退回，并给对方开了红票。会计分录 借：应收账款-客户 负数 贷：主营业务收入-客户 负数。 月末结转至本年利润科目。利润表 营业收入为负。 问题1. 月末结转分录是否正确，是结转本年利润 还是结转至利润分配未分配利润。 公司不允许使用以前年度损益调整科目 问题2 在填报2季度企业所得税报表时。营业收入是否可以填负数。