老师，公司员工报销的发票，存在珠宝首饰类发票，普票，税务局核查贵重金属，发现需要缴纳增值税，分录应该怎么做？我平时的分录是：进项票勾选后：借应交增值税待抵扣税金，借应交增值税进项，计提：借应交增值税销项，贷应交增值税进项，贷应交未交增值税，然后缴纳的时候，借应交未交增值税，贷银行存款
你好，你做的是福利费的吗？
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老师，当月销项税4166.17 ，进项税4095.96（已勾选认证）增值税月底结转是不是 这样录 1、借：应交增值税-应交增值税-应交销项税 4166.17 贷：应交税费-应交增值税-应交进项税 4095.96 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 70.21 （在贷方需要缴纳 ）2、借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 70.21 贷：应交税费-未交增值税 70.21 3 、下月缴纳时 借：应交税费-未交增值税 70.21 贷：银行存款 70.21 ；
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待认证转进项后，就是刚才那个分录，已经转到进项 然后，你的销项大于进项时处理 借应交税费应交增值税转出未交增值 贷 应交税费未交增值税 最后要结转到未交增值 2.预缴时 借应交税费预缴增值税 贷银行存款 最后提现预缴要少交税 借应交税费未交增值 贷应交税费预缴增值税 先预缴增值税后，待认证跟应交增值税如何转化？
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借 管理费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税 贷 银行存款 认证之后， 借 应交税费-应交增值税进项 贷 应交税费-应交增值税-待认证进项税 结转 借 销项 贷 进项 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷 应交税费-未交增值税 缴纳时 借 应交税费-未交增值税 贷 银行存款 老师，分录是这样吗？
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老师，公司员工报销的发票，存在珠宝首饰类发票，普票，税务局核查贵重金属，发现需要缴纳增值税，分录应该怎么做？我平时的分录是：进项票勾选后：借应交增值税待抵扣税金，借应交增值税进项，计提：借应交增值税销项，贷应交增值税进项，贷应交未交增值税，然后缴纳的时候，借应交未交增值税，贷银行存款
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之前代账的分录是 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款 这个分录，我的账上 应交增值税-进行税额 应交增值税-销项税额 在不断累积， 我是不是应该加一个分录变成 贷，主营业务收入 贷，应交增值税-销项 借，银行存款 借，主营业务成本 借，应交增值税-进项 贷，银行存款 借，应交增值税-销项 贷，应交增值税-进项 贷，应交税金-转出未交增值税 借，应交税金-转出未交 贷，应交税金未交增值税 借，应交税金未交增值税 贷，银行存款
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你当时的分录怎么做的？
招待费和福利费都有
福利费的不需要交增值税，招待费的需要。
借销售费用， 贷其他业务收入 应交税费、应交增值税销项， 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税，借应交税、非应交增值税转出未交增值税待应交税费、未交增值税。借应交税费、未交增值税贷银行放款。
那我分录怎么做
你好，我上面给你写了分录，你看一下的。
为什么要挂其他业务收入？ 我福利费和招待费挂的都是管理费用
你好，你这样的话，你申报了增值税的销售额，增值税的销售额和所得税的销售额不一致啊，你让他一致的话，不就得做其他业务收入。
那销售费用怎么取数
销售费用就是你的其他业务收入加上应交税费。
市场价格加上市场价格乘以13%，如果你是亿万纳税人。
我这里面还动用了之前留底的税额，说是19年到8月留底的税额扣完之后，剩下的部分才缴纳增值税，那我留底的，要在账上反应嘛
留底当时在哪个科目里面？