21年购买的税控设备440已经做账，但是申报的时候没有填减免申报表，22年收到了百望退款280，现在账上显示减免税160，但是申报表没有显示，应该怎么操作
你好； 你申报也得体现的； 退款了。 那你要红冲管理费用科目； 抵减 也得减少的；
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1.请问今年3月份有增值税税控系统维护费280元，在帐上已经做了会计分录： 借：管理费用-办公费280 贷：银行存款280 税额增值税申报还没有抵减这280，但是也做了抵减分录 借：应交税费-应交增值税-减免税款280 贷：管理费用 280 请问这样会计处理合理吗？ 2.这280元的维护费，在3月增值税申报时没有在附表四税额抵减情况表中填写，那么现在申报6月增值税时可以在附表四中补填上税额抵减本期发生额280吗？
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老师，请问去年税控服务费440，之前会计做了税费抵减分录（借:未交增值税 贷:减免税款），但去年当月并没有在申报时填报（实际就是做了账，并没有扣掉440）。这个月开了票，我想把440给抵扣了，会计分录上需要怎么处理？如何把去年转到未交增值税的440变成减免税款，在这个月入账。需要涉及以前年度损益吗。麻烦老师解答一下
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老师，你好！在17年的时候，我做了一笔分录 借：应交税费—应交增值税—减免税费330 贷：管理费用—税控设备维护费330 结果在20年才发现这笔分录是错的，因为当时增值税申报表并没有见免这笔款。现在账上就显示我多交了这330的税，我该如何冲平才对？
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21年购买的税控设备440已经做账，但是申报的时候没有填减免申报表，22年收到了百望退款280，现在账上显示减免税160，但是申报表没有显示，应该怎么操作
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2022年12月支付280元税控费取得增值税普票，当时做账借：管理费用 280，贷：银行存款：280，去年12月没有收入，现在有收入了，需要抵扣280，正常应该是借:应交税费-增值税减免 280，贷：银行存款，但是我当时做错了，改这么办呢？这280在2月的申报表里抵扣了
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粤公网安备 44030002003870号
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