您好,计提所得税费用是累计数,即合计应计提减去累计已计提

公司前三年都亏损,21年10-12月季度盈利20万,在22年1月申报季度企业所得税的时候,要不要交企业所得税
老师,22年10至12月利润产生的企业所得税,需要在22年12月计提所得税费用体现?
老师好,我们是建筑行业22年全年所得税都是负数,12月底我不用计提所得税分录了吧?本年利润需要结转吗?
老师,请问下,我们幼儿园委托公办,税务登记后,22年12月首次申报增值税和企业所得税,截止到22年12月利润总额是-1238311.47。23年4月要申报1-3月增值税和企业所得税,23年累计利润是13万。请问我们幼儿园是不是还有22年的那个-1238311.47利润可以弥亏?
老师你好,现在在做22年企业所得税汇算清缴。有个问题想请教下就是:补缴的企业所得税是补计提回22年12月份,还是说23年哪个月做22年企业所得税汇算清缴就做在哪个月那笔计提企业所得税的分录。
现在收到的全电专票,这个票多久不进行勾选抵扣,就不能再抵扣了么
老师,23年汇算清缴的财报改过了,那24年季报的财报要改吗?
请问老师,西安甲公司,在浙江温州有一家分公司,2024年汇算清缴的时候,分公司是独立在浙江温州税务独立申报的。但是2025年7月分公司注销了,因此也做了2025年1-7月的汇算清缴是亏损申报的。请问2025年甲公司汇算缴还需要考虑分公司么?分公司的账都已转到母公司了。
老师,我第四季度的企业所得税季报报完了,税也交了,但是问题是申报错了,导致软件中利润表和申报的第四季度不一致,那现在要所得税汇算清缴了,我要怎么办呢?
钢管厂的税负是多少???
环保税,印花税需要计提吗?
老师,国际运输代理费与代理运费有什么区别?
老师你好,请问房产中介是注册个体户还是注册公司合适呢
老师你好,请问个人开房租发票是几个点
之前报销费用都是走的备用金,现在新进的员工报销费用,是单独对公转给他还是继续走备用金?哪种方法比较好
老师能具体说一下?不太明白,1至9月没有产生所得税费用,前面用亏损在弥补
您好,那您需要看您当年累计应纳税所得额-以前亏损的,乘以适用税率