演示账套

Q

老师，您好！外地的项目，预缴的增值税和附加税，总公司怎么做账？

2023-01-04 19:44

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-01-04 19:45

你好，外地的项目，预缴的增值税和附加税借：应交税费—应交增值税（已交税金）应交税费—附加税贷：银行存款

快账用户7411 追问 2023-01-04 19:47

是挂靠项目的的交的，怎么做分录了，不是银行存款付了

齐红老师解答 2023-01-04 19:47

你好，这个税款的资金，不是你单位银行账户支付的？

快账用户7411 追问 2023-01-04 19:50

不是，是挂靠项目的人现金支付的

齐红老师解答 2023-01-04 19:55

你好，既然是挂靠项目的人现金支付的，那你们就不需要针对预缴的税款做分录啊

快账用户7411 追问 2023-01-04 20:14

这个缴的税款，可不可以抵扣总公司要交的税款

齐红老师解答 2023-01-04 20:15

你好，预缴税款的缴款单位是总公司？

快账用户7411 追问 2023-01-04 20:16

外经证预缴的

齐红老师解答 2023-01-04 20:16

你好，我知道是外经证预缴的，是以总公司的名义预缴的吗？

快账用户7411 追问 2023-01-04 20:17

那肯定啊

齐红老师解答 2023-01-04 20:18

你好，是以总公司的名义预缴的税款，就可以抵扣总公司要交的税款

快账用户7411 追问 2023-01-04 20:36

那交的税款，贷方，写什么科目

齐红老师解答 2023-01-04 20:37

你好，根据你的描述借：应交税费—应交增值税（已交税金）应交税费—附加税贷：营业外收入

你好，外地的项目，预缴的增值税和附加税借：应交税费—应交增值税（已交税金）应交税费—附加税贷：银行存款

2023-01-04

借应交税费预交增值税、应交税费附加税、贷银行存款

2023-02-02

是的，需要预交企业所得税的。

2023-05-26

你好，附加税的不用单独填写，只要你抵扣了增值税，附加税自动抵扣。

2022-01-19

同学你好！预缴的话是借：应交税费-预缴增值税等贷：银行存款

2021-01-06

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师