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发现上个月一笔管理费用发票抬头错误,对方已同意重新开具发票,请问记账上怎么处理,需要把该笔管理费用调整为往来科目吗

2023-01-04 20:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-01-04 20:48

你好,对方红冲了之后,你再红冲之前的分录不变,金额是负数,然后你再做发票的就可以的。

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你好,对方红冲了之后,你再红冲之前的分录不变,金额是负数,然后你再做发票的就可以的。
2023-01-04
同学您好,需要开具红字增值税专用发票的情况可以归纳为三种: (1)购买方认证相符后,发生销货退回、开票有误、应税服务终止等情形,但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让需要开具红字发票的; (2)购买方取得专用发票未用于申报抵扣,但发票联或抵扣联无法退回的; (3)销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的. 其中,第一和第二种情况由购买方申请红字信息表,第三种情况由销售方申请红字信息表.
2023-01-04
去年开票是1%开票 今年红冲后 还是按照这个税率开具 不能改
2022-04-28
冲销原错误往来:红冲 2024 年 9 月分录,平掉 “其他应收款 - 京东商城” 和 “其他应付款 - 法人”; 按实际入账:有票→入管理费用(附票 );无票→入管理费用(附证明 ),但汇算调增; 汇算处理:已做汇算的,补充申报调整(有票补扣,无票调增 )
2025-06-06
同学你好 直接做冲减往来酒席
2022-02-14
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