老师，请问我们公司赠送合作公司5台喷雾器，让合作公司提供发票，合作公司给提供了住宿费的发票。请问这个怎么做会计分录入账？这样合理吗？

我们开票的话，他们不给付款，那怎么入账呀？其实我们是作为推广费用赠送给合作公司的喷雾器。就是把喷雾器抵他帮我们推广的费用了

您好，计入到推广费核算呢。

请问会计分录应该怎么写？

您好，借：销售费用-推广费 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税 借：主营业务成本 贷：库存商品

老师，那他提供的是住宿费发票，我是把这个分录写上，然后附上他提供的住宿费发票入账就可以了对吗？

赠送他的喷雾器没有收入，那主营业务收入那写实际喷雾器的销售金额吗？