老师你好我单位是按扣了个人部分公积金之后的金额发放工资，到账之后再代扣个人部分社保的，请问公积金和社保的计提和缴纳要怎么做账呢？

老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款

老师你好我单位是按扣了个人部分公积金之后的金额发放工资，到账之后再代扣个人部分社保的，请问公积金和社保的计提和缴纳要怎么做账呢？

老师我们1月份发了工资，扣了公积金，社保2月才扣1月份的，做账分录是先计提1月工资，社保，公积金，再发工资，扣公积金，做好后应付职工薪酬余额在贷方，贷方金额是公司社保和公司公积金之和，是这样吗？还是错了，还差什么分录

工资表上，应发工资后面除了减去需要收回个人社保公积金和个税部分，人事又做了个其他扣款！我计提的时候计提的应发部分，最后发工资的时候收回了个人社保公积金和个税部分，还有替他扣款需要怎么做，冲销吗？

老师，单位给员工交社保公积金，有个别员工是单位全部承担，有的是自己承担个人部分的需扣除，在计提社保时社保费用怎么写？ 缴纳社保和公积金又怎么做？