同学你好,负数发票一般是用当月的销项税额进行抵减,如果负数发票的税额大于当月的销项税额时,有两种处理方式,一种是留抵,以后进行抵减,另外一种是退税。退税的流程每个地方要求不同,企业一般需要提供合同,完税凭证,退税申请,申报表,银行账户等给税务局,然后等待税务局审批即可。

老师,我是小规模纳税人,我一月份开了3%的普票不含税金额68933.02,三月份开了专票和普票合计382115.64,今年小规模纳税人是从三月份开始1%的税率来的,那么我季度申报时,1月份开的3%不能减免哈,那么我季度申报时申报表上面的应纳税额减征额填多少?
老师,我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率,当时7月份申报时,系统中直接显示缴纳3%的税,现在对方退回了票(对方公司也是小规模),今天开具了红字发票冲了1%税率的发票,10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做,预交的3%的税怎么抵扣。
您好老师,我公司是小规模纳税人,2022年12月红冲了一张发票金额是50000元和2022年3月一张发票金额30000元税率都是1%的发票,从4月份都是免税发票现在要申报增值税,税额是负数,增值税申报表要怎么填写?
老师,小规模纳税人2022年1月份开的普票,税率1%,当季开了200多万发票,所以4月份报税时交了税。但是去年12月份把其中一张张票面税额为168元的开负数了,现在纳税申报怎么填?
小规模纳税人,12月份给客户开的免税普通发票,因为疫情无法走账。1月份开了免税负数发票,然后按照税局要求开了一份1%税率的发票,这个1%占用30万的额度吗?等于我们是开了一张10万免税负数发票,又开了一张10万1%税率的发票。到时候报税怎么报?
公司员工申请的工伤补贴及工资,收到公司账户,再支付给个人怎么做分录,还有公司另外支付员工的一份工伤补助
年终奖到底能不能跨年申报,25年的26年申报;
老师,股东没有实投可以分红吗
老师好,小规模纳税人2026年出租房屋税率是下调到百分之3了么
老师,我申报个税可不可以入职日期往前多填一个月,不用交个税了,然后申报完后,就更改离职,因为人家确实不想干了,也不想缴纳个税
会计年报资产总额是12月份资产项目吗?
农民自己种的芝麻自种自卖,企业所得税可以全免吗?
请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接,老师收到红冲发票如何做账!另外今年有什么新政策吗?
电商会计实操学堂哪里能学到
老师,请问下工资表上有个员工应发工资是10000,但是预算个税的时候,因为小数点原因,个税数据是10000.85,这样如何处理呢