同学你好,负数发票一般是用当月的销项税额进行抵减,如果负数发票的税额大于当月的销项税额时,有两种处理方式,一种是留抵,以后进行抵减,另外一种是退税。退税的流程每个地方要求不同,企业一般需要提供合同,完税凭证,退税申请,申报表,银行账户等给税务局,然后等待税务局审批即可。
老师,我是小规模纳税人,我一月份开了3%的普票不含税金额68933.02,三月份开了专票和普票合计382115.64,今年小规模纳税人是从三月份开始1%的税率来的,那么我季度申报时,1月份开的3%不能减免哈,那么我季度申报时申报表上面的应纳税额减征额填多少?
老师,我们是小规模纳税人5月份开了一张增值税专用发票1%的税率,当时7月份申报时,系统中直接显示缴纳3%的税,现在对方退回了票(对方公司也是小规模),今天开具了红字发票冲了1%税率的发票,10月份再给对方开具一张普票。10月份纳税申报是怎么做,预交的3%的税怎么抵扣。
您好老师,我公司是小规模纳税人,2022年12月红冲了一张发票金额是50000元和2022年3月一张发票金额30000元税率都是1%的发票,从4月份都是免税发票现在要申报增值税,税额是负数,增值税申报表要怎么填写?
老师,小规模纳税人2022年1月份开的普票,税率1%,当季开了200多万发票,所以4月份报税时交了税。但是去年12月份把其中一张张票面税额为168元的开负数了,现在纳税申报怎么填?
小规模纳税人,12月份给客户开的免税普通发票,因为疫情无法走账。1月份开了免税负数发票,然后按照税局要求开了一份1%税率的发票,这个1%占用30万的额度吗?等于我们是开了一张10万免税负数发票,又开了一张10万1%税率的发票。到时候报税怎么报?
老师,公司帮员工购买社保,全部费用包个人部分,都由公司承担,分录怎么做?要不要计入工资薪金代扣代缴个税问题?
计提工资,缴纳了个税,工资没发,应该怎么做账务处理
你好,现在员工入离职劳动关系备案系统在哪里啊
老师,善意取得的不当得利,已经转给第三人,还要承担什么责任吗
计提工资:借:管理费用10000 贷:应付职工薪酬9900 应交税费_个人所得税100 缴纳个人所得税时:借:应交税费_个人所得税100 贷:银行存款100 发放工资时:借:应付职工薪酬9900 贷:银行存款9900 这样做账务处理分录正确吗?工资不准时发放 贷:银行存款100
帮写一笔计提工资,但没发放,每月又代扣代缴了个人所得税的详细分录
公司把土地卖了,怎么申报缴纳土地增值税
这是第几章内容?感觉没学到这块
公司出售土地,缴纳的印花税,教育费附加和地方教育费附加,可以享受减半政策吗
课程的有效期多久呢?