12月季报交21的企业所得税，我没有在12月做计提，那我这个在1月怎么处理好？
你好，同学。 22年企业所得税吧，您正常是12月要计提，如果没计提按差错调整处理。
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小规模企业，没有预交所得税，4季度所得税在21年1月份缴纳，我12月没有计提，21年1月份怎么做调整
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请问老师，12月的账里面没有计提第四季度所得税，报表上面也没有这笔数，然后这个月做1月的账，那笔所得税应该在12月计提的，1月扣的款，这个月我该怎么处理
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1月份交了12月的企业所得税，我没有计提，目前1月的凭证我还没有做？怎么办？
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老师好，我们1月交了去年第四季度的企业所得税，上个月做12月账目的时候没有计提所得税，也没有分配利润，怎么去写这个缴纳企业所得税这笔啊？
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老师21年的企业所得税在21年12月没有计提我可以补计提在22年的1月吗？还是怎么做呢？
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是的22年12月所得税是需要在当月计提，次月缴纳，现在我没做当月计提，我应该在1月怎么做前期差错调整？
借，以前年度损益调整 贷，应交所得税
老师这个就是1月计提企业所得税分录，1月缴纳借：应交所得税，贷：银行存款？对吗？
是的，对的，缴纳的处理是对的，计提按前面分录在1月处理
老师，这个公司购买基金把钱转到基金账户怎么账务处理？
借，其他货币资金 贷，银行存款
转出来货币基金就直接冲就行？这两笔一冲成了负数，有问题吗？
为什么会有负数呢。 您这就是账户间的对转