演示账套

老师，年底增值税还在结转吗。怎么结转

2023-01-07 20:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-01-07 20:16

同学您好，这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。

快账用户7591 追问 2023-01-07 20:20

没有理解老师，要结账的时候系统提示的，那意思是不用管它，报完税扣了款就好了嘛

齐红老师解答 2023-01-07 20:23

你好，也行的，没问题

快账用户7591 追问 2023-01-07 20:29

但是系统结不了账

齐红老师解答 2023-01-07 20:38

同学您好，什么提示，有截图吗

同学您好，这是负债科目不是损益，不需要结转的。只需轧出贷方差应交税就可以，交完税后就平了，直到下次出现贷方差要交税时重复这一步。

2023-01-07

你好，增值税不用结转附加税要结转的

2022-01-10

同学你好可以按月结转

2023-10-07

你好，这个怎么结转需要看你增值税这平时是怎么结转的呢？

2022-01-06

你好同学：结转销项税额、进项税额增值税结转： 1、结转进项税额：借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额：借：应交税费——应交增值税（销项）贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额，借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费——未交增值税如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额，借：应交税费——未交增值税贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税如果进项大于销项就是最后一个分录转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。

2021-01-13