老师好。是不是，计提工资，管理费用-职工薪酬借方金额1800元整计提工资制造费用-工资薪酬借方金额8201计提工资应付职工薪酬-职工工资贷方金额10001元整支付工资应付职工薪酬-职工工资借方金额10001元整支付工资其他应收款-代扣社保贷方金额427.54支付工资库存现金贷方金额9573.46借方金额20002.00贷方金额20002.00老师好。那这些数据哪来的，老师好。

你好，对的，是的，这个其他应收款代扣社保，这个是个人负担的社保金额，你申报社保的时候，有一个社保申报表，在这里面有一个个人承担库存现金，是你们支付给个人的现金。

2023-01-08

1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计；没通过应付职工薪酬计提的，加上计入管理费用，销售费用，主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”：填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金（只是工资和奖金）借方发生额累计金额。

2025-10-23

你好账载金额，是填写贷方发生额实际发生额，是填写借方发生额

2023-04-10

是的，这里的“借应付职工薪酬-应付职工工资”就是工资总额。这个分录表示的是企业应该支付给员工的工资总额。在这个分录中，应付职工薪酬-应付职工工资科目是借方，表示企业应该支付的工资总额。而其他应收款-社保费、其他应收款-公积金、应交税费-应交个人所得税、银行存款-等科目都是贷方，表示企业实际支付的金额。因此，应付职工薪酬-应付职工工资科目与借方金额是相等的，也就是工资总额。

2023-12-14

您好，应付职工薪酬-工资全年

2026-05-23