年末未交增值税的借方有余额怎么调平？应交税费应交个人所得税借方有余额也是这样处理的吗？

你好借：应交税费/应交增值税/已交增值税贷：应交税费/应交增值税/未交增值税

2023-01-08

1，可以，分录调平 2，这里有余额，才是正常的余额就是你留底或应缴纳的金额

2021-02-23

你好，“应交税费-未交增值税”借方余额用以后月份实现的增值税去抵减，进项大于销项进项大于销项的部分不需要处理，留待下月继续抵扣。

2023-01-08

你好；你销项税要结转下的；比如如果是一般纳税人销项税额大于进项税额，结转增值税分录是，借：应交税费-应交增值税（销项税额），贷：应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税）。同时，借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税），贷：应交税费-未交增值税。次月缴纳：借应交税费-未交增值税贷银行存款

2022-05-06

如果期末借方有余额，但没有留抵税额，通常意味着这部分增值税尚未抵扣或转出。可以通过填报下期增值税申报表时，将这部分税额作为抵扣或转出处理，以调平账务。同时，检查是否有录入错误或遗漏，确保所有数据准确无误。

2024-10-30