你好，2022年，付的供货商款，借：应付账款，贷：银行存款。2022年还没有封账，要不回来的发票，应付账款怎么处理「说没法处理的不用回复，谢谢」
学员你好，这种实质上预付账款，两个选择，要么转营业外支出，所得税汇算调整，要么过几年走坏账处理
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老师 当时那个会计没交接好 供货商没开发票她先暂估的应付账款后面付钱没减应付账款 导致现在还挂着应付账 借 应付账款 贷 营业外收入这样处理行不行 当时付款的时候又借 库存商品 贷 银行存款 这样会不会重复入库了 老师这该怎么调账呢
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5.31确定发票找不回来了，2021年暂估入账借:库存商品，贷:应付账款，2022年这笔要咋处理？
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你好，我目前做应付账款科目，有些发票要不回来，12月要封账，明年汇算清缴调增，应付账款借方我应该怎么处理？
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你好，2022年，付的供货商款，借：应付账款，贷：银行存款。2022年还没有封账，要不回来的发票，应付账款怎么处理「说没法处理的不用回复，谢谢」
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老师您好！付出去10年的货款，还没有开回来发票，我怎么账务处理呢？付出去的时候 借：应付账款 贷：银行存款
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法人可以给自己发工资么？
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老师，出差途中感冒了，然后打吊针，打车的费用可以在公司报销吗？
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老师你好，我公司企业所得税年报的时候，有异地预缴企业所得税，去年预缴了6001元，今年汇算清缴的时候必须退其中的40%，我本来想调增利润，不想退了，但是系统出来的金额是必须先交了这40%，让后再让我退税，异地预缴企业所得税每年都这样吗
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您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
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有没有注册公司的讲解
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师，我有个问题想请教一下您，就是小规模季度开票金额就是销售额假如是25万，其中开专票20万，这个增值税普票要交吗，附加税肯定是全额交。我不太清楚增值税是已哪个金额交
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包装纸之前做费用已入账，多种包装纸混起来，也分不清单价，现在要处理掉，直接在线上店铺售卖，应该如何做入库，账务成本费用怎么处理
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老师，琪我学习长期股权投资，有一个按公允价值的来计量的老师，麻烦问下，公允价值是个啥意思？还有资产损益是个啥类下的科目呢？
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营业外支出二级怎么写呢？汇算清缴报表具体怎么调增呢？
营业外支出-其他就可以
汇算表纳税调整表有个其他调增项
有的没有发票的，但是我已经做在主营业务成本，这种不用管，汇算清缴直接调增吗？
是的，这种不用管，如果你这笔实质上主营业务成本，也可以这么计量，然后汇算调整
应付账款调整到营业外支出，摘要该怎么写呢？
调整预付无法收回款
不能写无票采购费吗？这样不合规吧
无票采购费有点敏感了
有的没有发票的，但是我已经做在主营业务成本，这种不用管，汇算清缴直接调增吗？ 像这种是不是其实不合规的啊
这种不是不合规，会计账可以按实际记账，所得税汇算清缴调整就没有问题
那我应付账款借方，货已经到了，只不过是一直在借方，调到营业外支出，除了写无法收回款，还能写啥呢？
要么你就正常入账，比如买原材料的，原材料验收入库
没有入库单可以吗？怎么结转成本
没有入库单不行，得造一个