你好，我目前做应付账款科目，有些发票要不回来，12月要封账，明年汇算清缴调增，应付账款借方我应该怎么处理？

没计提，应付账款在借方呢

您好，那你就只能挂账了这个

我可以调账吗？往来也不能一直这么挂着吧

你调账最多也就是直接计入到营业外支出了

营业外支出，这部分，明年汇算清缴怎么调整呢

汇算不扣除，缴纳所得税

汇算清缴报表怎么填

营业外支出，账载金额是实际金额，税收金额写0

营业外支出二级科目写什么呢

二级科目写往来调整

有的已经做在成本，但没有票的，这个没问题吧

汇算清缴直接调增吗，怎么填写

没有票到最后得调整

第四季度产生的企业所得税，预估了一部分，这个记账记在哪个月呢？

您好，坐在所得税费用这个科目

做12月份吗，怎么做分录呢？