12月收到租赁方开来的租赁发票，1月份给付款，12月的发票怎么写凭证？

不是的，是2年的

一月500元，2年12000

你好，是从几月份开始的，从一月份吗？

是的话，12月份不用做，从一月份开始借长期待摊费用，贷银行存款，然后按月分摊，借管理费用，贷长期代摊费用。

是从21年7月开始的

前面没付钱，只有协议

上月才开票，还没付钱

2021年借以前年度损益调整，贷其他应付款 2022年借管理费用，贷其他应付款 一月份支付，借其应付款，贷银行存款。

不是很懂啊，老师！

以前年度的没有做的，现在补上，跨年了，用以前年度损益调整来做理解吗？如果是2022年的，当年的直接做管理费用就可以了，之前没有做的一次补上。

快帐里面找不到以前年度损益调整

用利润分配未分配利润来代替。

借利润分配未分配利润，贷其他应付款？

数字填多少？

你好，填写3500 500乘以6 2021年一共是这些。

老师，图片可以看到吗？

没有看到图片，你自己看一下，能收到图片吧。

我可以打开图片

可是收到的发票是2年的费用

那有什么关系呢？2022年的下面不是给你做了，然后2023年的你也做不了，费用提前做不了。

1月份我再做个借管理费用，贷银行存款，一次性支付2年的钱吗？

可以的，可以这么做的。

好的，谢谢老师！