老师你好！我开了一个物流公司名下没有车辆，接的业务都是配发给个人司机的。年底了，由于某些原因托运人还没有给出单价，导致应付司机的钱算不出来！但是发票已经开出了150万。由于没有成本票，导致企业所得税虚高，这种情况要怎么处理更合理

你好； 1.那你先暂估成本做账在22年去；记得23年的5月底之前收到合理发票来做补充发票；可以税前扣除的；如果没有收到就得调增处理的

2023-01-09

你好，虚开发票指不如实开具发票的一种舞弊行为，纳税单位和个人为了达到偷税的目的或者购货单位为了某种需要在商品交易过程中开具发票时，在商品名称、商品数量、商品单价以及金额上采取弄虚作假的手法，甚至利用比较熟悉的关系，虚构交易事项虚开发票。严格来说，可以算作虚开。不过是因为失误的偶发现象，性质不会很恶劣。但是这么报关的话，后期回款回不来这么多钱，就比较麻烦了。还涉及到退税，退税金额也是成倍的增加，也是有风险的。建议修改报关单，或者重新按照正确币种金额报关

2021-05-19

同学你好支付的时候收到发票才计入以前年度损益调整

2021-03-11

1，不属于视同销售 2，不做处理你这往来款，不影响

2021-04-28

可以的，外账这个就是作为你单位的车，和单位买车是一样处理的。那二一年你汇算清缴调整？

2023-03-17