老师，我年末的减免税科目借方余额560， 借：营业外收入560 贷：减免税 560 然后，明细账的增值税，进项，销项，转出未交增值税，减免税余额都平了，上面的分录可以这样写吗
您好 请问前面没有冲减管理费用么？怎么还要借方营业外收入？
-
Q
老师，您好： 我们这个月增值税加计抵减需要抵扣做账，借：应交税费-增值税--减免税款 贷：营业外收入 我们需要交的增值税都转入未交增值税，借：应交税费--增值税（销项税额） 贷：应交税费--未交增值税 两个问题：第一，我们加计抵减的营业外收入要交所得税吗；第二，我们 应交税费-增值税--减免税款的余额需要转到 应交税费--未交增值税 吗
-
Q
公司有个退伍士兵的减免9000元，我的分录是借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：营业外收入9000，结转减免税款借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税9000 贷：应交税金-应交增值税-减免税款9000，转出未交余额在借方，还需要再转入未交增值税吗？不转的话转出未交增值税就一直挂着余额，我是每个月把销项进项都结转平的
-
Q
老师，我年末的减免税科目借方余额560， 借：营业外收入560 贷：减免税 560 然后，明细账的增值税，进项，销项，转出未交增值税，减免税余额都平了，上面的分录可以这样写吗
-
Q
老师我们之前的税收优惠政策减免的税款计入营业外收入了，到后面，税额全免后，应交税费未交增值税余额在借方，贷方是否可以冲会营业外收入
-
Q
您好老师，我之前每个月都进销项都结转，后听了你的课我都更正回来，现在进项和销项都和申报表的对上了，我之前有进项转出 现在期末是平的 然后转出未交增值税科目借方余额 和未交增值税科目贷方金额相差个 进项转出的金额这样对吗
热门问答 更多>
-
查帐征收和核定征收的标准？
-
自有一套商业性质住房，还可以租房抵扣个人所得税吗？
-
请问老师，去年的时候有还房贷还了半年，然后后面就把房子出售了，那现在申报个税的时候可以把去年上半年还房贷的算进去吗？
-
你好，老师，请问一下，24年暂估原材料10万，24年结转成本10万，25年收到8万发票 冲24年暂估10万了，然后重新做一笔蓝子分录 8万，那原材料借方出来负数 2万 要怎么做分录
-
老师，进口的生牛羊肉，在国内流通环节免税吗？
-
郭老师，长期资产，超过100万，怎么按折旧转出进项税
-
老师，去年12月份以前发生的业务的发票 ，今年才开进来，我全部放去年12末的凭证后面就行吗
-
老师，商家开的发票有去年和今年的，这个发票是要附在今年还是去年里？
-
公司之前有个存折没有过上，上门有1元的余额，这次贷款的钱进了存折上，需要挂账，这个1元余额怎么做账
-
老师，问 下，酒店过年放烟花，烟花费用怎么入账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是冲了管理费用
我看的减免税科目有余额，年底不是要清零吗，这个可以转到未增值税吗
三级科目进项，销项，转出未交，我给结平了，然后减免税借方560，不会了
减免税科目有余额 不是跟进项销项一起写分录结转吗？
如果跟进项一起写的话，转出未交留下余额，还是没有平
我的销项大于进项，进项，销项，转出未交，减免税，这四个科目怎么结平，分录能帮忙写下吗
借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额. 贷：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税