公司有个退伍士兵的减免9000元，我的分录是借：应交税金-应交增值税-减免税款9000 贷：营业外收入9000，结转减免税款借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税9000 贷：应交税金-应交增值税-减免税款9000，转出未交余额在借方，还需要再转入未交增值税吗？不转的话转出未交增值税就一直挂着余额，我是每个月把销项进项都结转平的

你好，要把转出未交增值税再转到未交增值税里面，这样转出未交增值税这个科目就没有了，就比较省心。

2022-10-10

你好按这个来转：退役士兵每月减免会计分录是这样吗借应交税费-应交增值税-减免贷营业外收入-减免税额再把应交税费-应交增值税-减免税转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税

2021-04-17

一、抵扣税盘的钱，分录是：借：应交税费——应交增值税（减免税费）正数借：管理费用——办公费负数二、本月是需要交税的，还是不需要交税的，再写以下的分录。

2020-10-20

您好，就是您写的这个分录，不是把进项和销项结转到0 税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转，用科目 “应交税费——应交增值税（转出多交/未交增值税）”结转到未交增值税，这样一年多少进和销都能看到累计数，税法书上这么写，他是经过专家分析的，有他的道理。关于印发《增值税会计处理规定》的通知财会[2016]22号

2025-06-10

您好，您的描述是不正确的

2021-12-29

快账用户6267 追问 2022-10-10 10:10

不是说未交增值税余额在借方表示留底，是不需要再做分录的吗

快账用户6267 追问 2022-10-10 10:11

我就是纠结这个

齐红老师解答 2022-10-10 10:11

你好，没事儿的，咱最后啊，为了你方便查看余额表，把它转到未交增值税里就可以的。

快账用户6267 追问 2022-10-10 10:12

那未交增值税余额在借方不做账务处理是为啥

齐红老师解答 2022-10-10 10:13

您是指的这个凭证吗？借应交税费、未交增值税贷银行存款吗？你是指的这个凭证吗？

快账用户6267 追问 2022-10-10 10:27

不是，就是指平时的账务处理

齐红老师解答 2022-10-10 10:32

你好，我刚才发的那个凭证就是平时的账务处理。咱们一开始比如说要缴纳增值税的借应交税费应交增值税销项税额贷应交税费应交增值税进项税额贷应交税费应交增值税转出未交增值税，借应交税费应交增值税，转出未交增值税，贷应交税费未交增值税。借应交税费，未交增值税在贷银行。未交增值税有余额的话，后期拿着他和转出未交增值税进行冲减就可以。

快账用户6267 追问 2022-10-10 10:33

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-10-10 10:38

祝您生活愉快开心