你好，公司挂靠业务，挂靠人把票全部开过来了，但是我们扣除管理费，实际支付比票面金额少，扣除的管理费如何做账呢？

老师你好请教你个问题，我公司是被挂靠，收到挂靠方申请的工程款，比如说我这次开票15000元收到15000元扣掉管理费，还有14000，我是不是按材料60%，人工30%，机械5%，其他5%，叫挂靠方开合理的，真实的发票过来呢，在把款转给他们

老师 1、公司挂靠，采购款打入被挂靠方账户，由被挂靠方付款，发票开被挂靠方，如何做账？ 2、同上，采购款是自家付的，但发票开的是被挂靠方，又如何做账？ 3、收到被挂靠方的了工程款，并扣除了税金及管理费（无发票），应该怎么做账啊[捂脸]

我们属于挂靠别人的单位承接的工程，现工程款到了一部分，被挂靠单位扣除管理费，开票税金（我们有提供进项票但不够自己承担），还有增值税附加税以后付给我们差额。请问我们方应该怎么做账务处理？扣除的各项费用应该计入什么科目？

老师你好，我们公司是建筑施工行业，现在有一个问题，就是我们公司是挂靠别的公司接了一个项目，然后这个挂靠公司需要收取我们1.5个点的管理费，挂靠公司开工程服务票给甲方，我们同等开工程服务票给挂靠公司，假设这一次进度款为100万，那么挂靠公司开100万的票，到账100万。我们给挂靠公司开100万的票，他们要平进项，但是他们扣除1.5的管理费后只付给我们九十多万，那我们怎么平账呢？都开了票肯定要做外账的，或者说能不能不开这1.5个点的票，怎么处理比较好呢？麻烦老师解答一下

建筑公司，有人把项目挂靠给我公司，具体业务：开发票不含税金额请357757.37元，增值税28330.49元，附加税2977.40元，印花税100.37元，企业所得税6691.26元，我们收的管理费是13478.46元，收到工程款330697.12元付给挂靠方金额326291.5元，现在欠挂靠方4465.62元。收到材料发票236074.44元，人工97619.97元。求做账分录，在余额表里看查看到所欠金额和所欠成本，应要和对方对账需要看是否欠钱和对方成本是否给足，我们公司只收管理费，除了管理费是我公司的，其他的都是挂靠方承担，我们打款也是根据收到工程款直接扣除税费，管理费后打给挂靠方。