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老师还是我,刚刚那个问题后续没有次数了。重新咨询一下,就是假如这个我异地项目合同价格60万,分包50万 1⃣️1月开票10万预交增值税10*0.02 2⃣️2月开票20万预交增值税20*0.02 3⃣️3月开票30万预交增值税30*0.02 1⃣️-3⃣️我们的分包方没有给我们开发票,项目已经完成了预交就是60*0.02这个数据吗

2023-01-10 16:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 16:08

同学你好 这个是可以的 预缴的是扣除成本之后的

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快账用户4303 追问 2023-01-10 16:15

老师对方没有给我们开票的话,预交就没法扣除成本之后预交吧?

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齐红老师 解答 2023-01-10 16:18

同学你好 对的 是这样的

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快账用户4303 追问 2023-01-10 16:21

那老师你说后期抵减怎么抵减了

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齐红老师 解答 2023-01-10 16:26

同学你好 预交增值税转入未交增值税 借 应交税费-未交增值税 贷 应交税费-预交增值税 当月的销项-进项,最终也是转入未交增值税 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷应交税费-未交增值税 这样达到抵消的效果。

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快账用户4303 追问 2023-01-10 16:44

老师帮我看一下,我举例的这个同一个工程两个预交方式,是不是这么处理的

老师帮我看一下,我举例的这个同一个工程两个预交方式,是不是这么处理的
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齐红老师 解答 2023-01-10 16:50

同学你好 嗯 这个可以的哦

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