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本年的研发费用都放在管理费用中,然后每月都结转到本年利润中了,现在想单独设置一个研发费用科目,分录红冲本年利润和管理费用,然后做下分录借:管理费用 贷:研发费用嘛

2023-01-10 17:37
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-01-10 17:37

同学你好 这个可以的哦

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快账用户6873 追问 2023-01-11 09:27

可以直接做一笔分录嘛,就是管理费用借方红字,贷:研发费用

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齐红老师 解答 2023-01-11 09:32

同学你好 这个可以的

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齐红老师 解答 2023-01-11 09:33

贷研发费用负数才对 不然分录不平了

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同学你好 这个可以的哦
2023-01-10
研发费用要先转到管理费用
2021-04-11
同学你好 结转到利润分配未分配利润就可以
2022-04-07
您好,您的调整分录是不是不太正确,如果是贷:红字管理费用,这样不是借贷不平衡么? 您17.18年的分录,应该是需要设置一个科目:管理费用-研发费用,这样来专门核算研发支出。所以应该是这样调整:借:管理费用-研发费用 贷:研发费用一管理费用。 也就是说本来您贷:管理费因是没有问题的,但是您的借方科目研发费用一管理费用可能需要调整下。相当于原来的分录应该是:借:管理费用-研发费用 贷:管理费用。
2021-04-11
你好,没有结转两边啊 发生的时候,借:研发支出—费用化支出,贷:银行存款等科目 结转的时候,借:管理费用,贷:研发支出—费用化支出(这个时候是结转了 研发支出  一遍) 结转损益的时候,借:本年利润,贷:管理费用(这个时候是结转了 管理费用     一遍)
2023-04-23
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