老师，您好，从研发费用设备转出1万，到主营业务成本，这个会计分录怎么做，我是借库存商品 1万 贷 研发费用 1万 然后又做了借主营业务成本 贷 库存商品 ，发现科目余额表上的管理费用，和利润表上的管理费用不一致，科目余额表上管理费用多了1万元，麻烦老师看看问题出在哪里，谢谢

是费用化的，对应该管理费用-研发费用减少1万， 主营业务成本增加1万

对的，是的，是这么做。

可是我的科目余额表的累计金额与利润表上的金额不一致（利润表上应该是对的）

好，那你看一下你的管理费用，当时这个研发支出怎么结转的。

老师是这样的分录

你这个贷管理费用负数不就是揭发？

你这个贷管理费用负数不就是借方。

这个是月末软件自动结转

把在管理费用贷方的你放到借方负数

这样是吗，我修改一下试试

你好，解放负数，你这不还是贷方啊。

能写个会计分录吗，谢谢老师

借库存商品、借管理费用负数

都是借 没有贷吗