增值税申报表纳税调整栏填写负数是什么意思

额 我看网上说纳税调整栏只有税务局查账后需要调整账目才需要填写啊 我们公司2021年年末有一笔预收账款挂账 没做收入 没开发票 而是在2022年4月份做了收入开了发票 税务局查账说是收入延迟交税了 要补滞纳金 现在需要更改增值税申报表 我就想是不是需要在2021年12月份申报表里的纳税调整栏填写收入正数 在2022年4月份申报表里纳税调整栏填写负数 ？因为毕竟我2022年四月份开了发票 交了税了

同学，你好 不是，税务局有没有让你更正申报表？

税务局征管科让补滞纳金 说是让改增值税报表 但是我不知道咋改 不知道应该把这笔收入填哪栏 是不是填纳税调整栏 毕竟我2022年开了发票 交过税了 现在要改 就得把去年的收入加上 今年的收入减去

同学，你好 你问改什么申报表，是把今年的收入改到去年吗

征管科让改增值税报表 说是把今年的收入改到去年

同学，你好 你去年增值税申报表，把税额做进去 今年的申报表，直接减去税额

如果这样改我2022年的就增值税报表和税控盘比对不一致了 因为这笔收入我2022年开了发票了 还交了税

同学，你好 去年做无票收入

不是2021年的问题 是2022年的问题 2022年我开票了 如果直接在开具发票那栏减去金额 那税控盘比对不一致了