你好我想请教一下，有家公司朋友的，让我帮忙报税，然后说把资料寄给我，他是一般纳税人，说之前都没记过账，但是他的朋友帮他报税，本年六月份成立的，我怎么也想不通是怎么操作的，请您指点，不是应该记账完了才能出来报表报税吗？

我问过情况了，他朋友没用软件做账，只是用表格记了一下，这样的话我接手过来应该怎么弄啊？最好的办法是什么？

他们有科目余额表吗

算是有吧，表格里每个科目的发生额余额都有

我需要怎么弄

那就简单些，接着科目余额走，原来的不管了

好的，我现在把之前他那些零零散散的发生额都归集在了系统导出来的余额表模板上了，这样对吗

然后第二步我还是记录手工账吗？然后把发生额在用公式放在余额表，然后再出资产负债表和利润表

这样可以吗？还是我直接用公司的记账软件新建个账套，

直接用公司的记账软件新建个账套

我这个余额表完全是根据上家自己记录的每个科目的期初数和借贷发生数，还有每个科目的余额数，跟之前的余额一样，这样的话，我就可以新建账套了吧，我新建账套，需要吧起初余额录入进去吗？本年累计也要录入进去吗？

你就当1月建账，只需要录入期初余额就可以

本年累计得数不用录入是吧，不会影响什么东西吗

那种不影响的，因为属于利润表数据

我怎么感觉累计也要填呢。

1月建账，不需要填的

他12月份的税还没报呢……我要把12月份的先给他整上出报表在报税