老师，开了0税率的发票申报无法对比通过怎么办？

一般纳税人，共开了21万的普票，有 9万是预付卡销售，开的时候开成了0税率

你好，你在免税销售你看服务里面填写，然后去填写减免明细表最后一行。

老师，我填好了，您看下是否是这样的？

老师，救命呀

你好 对的 是这么做的

这个发票是12月开具的，因为这个发票是开错了税率，那我1月份是不是要红冲，然后2月份报税的时候用负数再这样操作一遍？

老师，这个发票开的预付卡，本来应该是要开不征税的，操作失误开成了0税率的

是的，是的，是这么做的。填写负数销售额。

老师，那我的财务报表利润表的销售额是按适用税率计税销售额，没有包含免税销售额，是不是得把这么部分加上？

你好，对的，是的，需要增加上的。

我原分录是借：银行 贷：预收_预付卡，我改成借：银行 贷：主营_免税收入

要不你的增值税销售额和所得税的销售额不一致？

这个月不止要报增值税还得申报财务报表，我怕总的销售额会对不上

你只能确认收入的，然后成本暂估。

可以把当作服务销售一样，只确认收入，不结转成本吗

暂估成本，我刚给你写了

好的，谢谢老师，么么哒

不要客气，工作愉快。

老师，再打扰你一下，这个成本暂估的完整分录能不能写一下，我这个没有对应应付账款及库存商品