请问 日常做账 不同部门人员代办事项 没有给到发票 都咋标记呢？

比如10月一笔费用 票没回来 发生时候 就做借 费用 贷 银行 11月票回来了 这种完整账务咋做

借其他应付款，借管理费用负数， 借管理费用 贷其他应付款。

现在会计是把这种先挂其他应收 然后票回来来 再充 做费用 这不对吧

你好，写下分录。分路看一下。

你您用其他应付 是啥意思 那发生时候呢 先不确认到费用？

发生一笔费用 先做 其他应收款 贷 银行 然后这票可能隔月回来 再做 借 管理费用 贷 其他应收款 现在会计是这样做的

你好，企业根据权责发生制先做费用没有问题的。

正常的就应该先做费用的。

嗯 这个我知道 就是发生了 我直接做 借 管理费用 贷 银行 但是这笔票没有回来 下月回来 我直接再把这发票放到上月凭证里？ 就是这个问题

好，这种不行的，如果税务局查账的话，会要求你们写说明。

是那个先做到其他应收款里 这个不行吧？其实就是 假如当月的费用 没有发票 但是属于本期费用 肯定的做 借 费用 贷 银行吧？就是和这个没有发票环节如何连接呢

同学，不行，上面写了当月的费用，做到当月根据权责发生制不可以的。

没有发票，你上面写暂估某某费用不就可以了？

好的 摘要写就可以吧 比如10月费用 摘要 暂估某某 某事费用 当月做了借 管理费用 贷 银行 11月发票回来了 我这发票 放到10月凭证这笔业务里面么？还是直接放到11月呢？